आईआरए के 7 प्रकार: आपके लिए एक खोजें

रोथ और पारंपरिक आईआरए सेवानिवृत्ति खाता प्रोम का वास्तविक राजा और रानी हो सकता है, लेकिन अन्य आकर्षक विकल्प सेवर्स को नजरअंदाज नहीं किया जाना चाहिए।

यद्यपि वे कम ज्ञात हैं, स्पाउज़ल, एसईपी, सरल और अन्य प्रकार के व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते समान पेशकश करते हैं - और कभी-कभी बेहतर - कर बचत, धन-बढ़ते लाभ। आईआरए की आपकी पसंद आपकी आय, रोजगार की स्थिति, कार्यस्थल की पेशकश और अन्य कारकों के आधार पर भिन्न हो सकती है।

यहां सात प्रकार के आईआरए पर मूल बातें दी गई हैं ताकि आप यह तय करने में सहायता कर सकें कि कौन सा (या कोई) सबसे अधिक वित्तीय लाभ प्रदान करेगा।

1. पारंपरिक आईआरए

इंवेस्टमेंट कंपनी इंस्टीट्यूट के आंकड़ों के मुताबिक आईआरए के बड़े राजनेता पारंपरिक आईआरए व्यक्तिगत कर-लाभवान सेवानिवृत्ति बचत खातों में सबसे लोकप्रिय हैं। क्लासिक विशेषताओं में शामिल हैं:

• एक अग्रिम कर तोड़: योगदान कटौती योग्य हो सकती है (आपकी वर्तमान आय और कर फाइलिंग स्थिति और आपके और / या आपके पति / पत्नी को कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना की उपलब्धता के आधार पर), इस प्रकार वर्ष के लिए आपकी कर योग्य आय को कम करना
• जब तक खाते की सुरक्षा में पैसा रहता है तब तक निवेश आय पर कर नहीं लगाया जाता है
• सेवानिवृत्ति में निकासी उस समय आपकी कर दर पर कर लगाई जाती है

के लिए सबसे अच्छा: जो लोग उच्च टैक्स ब्रैकेट में हैं, वे सोचते हैं कि वे सेवानिवृत्ति के दौरान होंगे, साथ ही ऐसे श्रमिक जिनके पास कार्यस्थल प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना तक पहुंच नहीं है (या योगदान करने योग्य नहीं हैं)। यहां सर्वश्रेष्ठ आईआरए प्रदाताओं के हमारे रैंड डाउन हैं।

2. रोथ आईआरए

रोथ आईआरए पारंपरिक आईआरए के लिए एक अच्छा टैक्स-बचत असंतुलन प्रदान करता है। इसकी मुख्य विशेषताएं यहां दी गई हैं:

• जबकि योगदान कटौती योग्य नहीं है - जिसका अर्थ है कि कोई अग्रिम टैक्स ब्रेक नहीं है - सेवानिवृत्ति में निकासी पूरी तरह कर मुक्त है
• रोथ में योगदान करने की योग्यता आपकी आय पर आधारित है, लेकिन यदि आप रोथ में योगदान करने के लिए बहुत अधिक कमाते हैं, तो एक पिछवाड़े रोथ के माध्यम से किसी भी को खोलने का एक पूरी तरह से कानूनी तरीका है
• रोथ आईआरए निकासी नियम अधिक उदार हैं, किसी भी समय कर-और जुर्माना मुक्त योगदान की अनुमति देता है। कुछ अपवादों के साथ, सेवानिवृत्ति से पहले आय वापस लेने के लिए कर और जुर्माना लागू होता है।

के लिए सबसे अच्छा: सेवर जो सेवानिवृत्ति में उच्च टैक्स ब्रैकेट में होने की उम्मीद करते हैं, उन कर मुक्त निकासी का लाभ उठाने के लिए। एक पारंपरिक आईआरए की तुलना में रोथ भी बेहतर विकल्प है यदि आपको सेवानिवृत्ति की आयु से पहले कुछ पैसे तक पहुंचने की आवश्यकता हो सकती है, हालांकि हम जल्दी सेवानिवृत्ति बचत में डुबकी को हतोत्साहित करते हैं। ब्याज पिक्चर? रोथ आईआरए खोलने के लिए सबसे अच्छे स्थानों की एक रैंड डाउन है।

3. एसईपी आईआरए

पहले तीन पत्र सरलीकृत कर्मचारी पेंशन के लिए खड़े हैं। हालांकि यह पारंपरिक आईआरए का एक प्रकार है, यह नियोक्ता द्वारा कर्मचारियों के लिए स्थापित और वित्त पोषित किया जाता है, जो प्रयास के लिए कर लाभ प्राप्त करते हैं। एक एसईपी आईआरए के भीतर, कमाई कर मुक्त हो जाती है और सेवानिवृत्ति में वितरण कर लगाया जाता है। अन्य हाइलाइट्स:

• अन्य कर-पसंदीदा सेवानिवृत्ति खातों में 25% तक की कमी या 2018 में $ 55,000 की अनुमति के मुकाबले वार्षिक योगदान सीमाएं बहुत अधिक हैं। यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो आपका योगदान / कटौती सीमा अलग हो सकती है। (देखें आईआरएस प्रकाशन 560 देखें।)
• एक नियोक्ता को सभी कर्मचारी खातों में समान रूप से (वेतन के प्रतिशत आधार पर) योगदान देना चाहिए, जिसमें स्वयं भी शामिल है
• व्यवसाय का नकद प्रवाह के आधार पर योगदान आकार साल-दर-साल भिन्न हो सकता है लेकिन सभी योग्य श्रमिकों के लिए हमेशा बराबर होना चाहिए
• कर्मचारियों को वेतन स्थगन के माध्यम से योजना में योगदान करने की अनुमति नहीं है; नियोक्ता के लिए पिछले पांच वर्षों में से कम से कम तीन में काम किया होगा; और योग्य होने के लिए वर्ष के दौरान मुआवजे में कम से कम $ 600 अर्जित किया होगा
• एकल मालिक (उर्फ कर्मचारी संख्या 1 और केवल) स्वयं के लिए एक एसईपी आईआरए खोल सकते हैं
• 50 वर्ष और उससे अधिक उम्र के श्रमिकों के लिए पकड़ने की अनुमति नहीं है

के लिए सबसे अच्छा: छोटे व्यवसाय के मालिक जो परंपरागत सेवानिवृत्ति योजना के स्टार्टअप और परिचालन लागत से बचना चाहते हैं, साथ ही साथ अपने सेवानिवृत्ति के छेड़छाड़ को बेहतर बनाने की क्षमता और कर्मचारियों के लिए किए गए किसी भी योगदान पर कर कटौती प्राप्त करना चाहते हैं। बस जागरूक रहें कि यदि आप नियोक्ता और कर्मचारी दोनों हैं, तो आईआरएस के आगे बढ़ने से बचने के लिए एसईपी आईआरए नियमों का पालन करना महत्वपूर्ण है।

4. नॉनडेडक्टेबल आईआरए

याद रखें कि हमने कैसे कहा कि पारंपरिक आईआरए योगदान कर कटौती योग्य हो सकता है? यदि वे नहीं हैं, तो इसका मतलब यह नहीं है कि आपको एक आईआरए को वित्त पोषित करने की अनुमति नहीं है। इसका मतलब यह है कि कटौती मुद्दा मुद्दा है। एक कर योग्य आईआरए के बारे में जानने के लिए मुख्य बातें:

• योगदान कर-कर डॉलर के साथ किए जाते हैं और, जैसा कि नाम स्पष्ट करता है, कटौती योग्य नहीं होते हैं। परंतु …
• आपको अभी भी खाते में आय पर कर-स्थगित विकास का लाभ मिलता है
• सेवानिवृत्ति में कर आपके द्वारा निकाली गई किसी कमाई के विकास पर देय है, लेकिन प्रिंसिपल नहीं, क्योंकि खाते को पहले ही टैक्स किए गए डॉलर के साथ वित्त पोषित किया गया था

के लिए सबसे अच्छा: जो रोथ आईआरए या कटौती योग्य आईआरए में योगदान करने के योग्य नहीं हैं।

5. स्पाउज़ल आईआरए

आईआरएस नियम बताते हैं कि एक व्यक्ति को आईआरए में योगदान करने के योग्य होने के लिए आय अर्जित करनी होगी। लेकिन विवाहित करदाताओं के लिए एक कामकाज है: यदि जुड़वां का एक आधा काम नहीं कर रहा है - या बहुत कम आय में लाता है - तो आप दोनों अपने अलग आईआरए (या तो रोथ या पारंपरिक) में योगदान कर सकते हैं।

• जोड़ों को संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करना होगा और योग्य होने के लिए कर योग्य मुआवजे होना चाहिए
• योगदान सीमा जो भी काम कर रहे पति / पत्नी को अनुमति दी जाती है, $ 5,500 तक (या उन 50 या उससे अधिक के लिए $ 6,500)
• आईआरए दोनों में योगदान की गई कुल राशि आपकी संयुक्त कर योग्य आय का कम होना चाहिए या वार्षिक आईआरए योगदान सीमा को दोगुना करना चाहिए (उदाहरण के लिए, 50 वर्ष से कम आयु के लिए $ 11,000)
• खाते को या तो पति / पत्नी की कमाई से धन के साथ वित्त पोषित किया जा सकता है लेकिन उसे अपने सामाजिक सुरक्षा नंबर का उपयोग करके गैर-श्रमिक पति / पत्नी के नाम में खोला जाना चाहिए

के लिए सबसे अच्छा: कम आय या गैर-कार्यकर्ता व्यक्तियों ने शादी की है जिन्होंने आय अर्जित की है।

6. सरल आईआरए

सरल आईआरए (कर्मचारियों के लिए बचत प्रोत्साहन योजना योजना) नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के) के कई तरीकों से समान है। यह मुख्य रूप से छोटी कंपनियों और स्वयंरोजगार के लिए मौजूद है। एसईपी आईआरए के विपरीत, कर्मचारियों को वेतन स्थगन के माध्यम से खाते में योगदान करने की अनुमति है। कुछ योजनाएं कर्मचारी को वित्तीय संस्थान का चयन करने की अनुमति देती हैं, जिसका उपयोग वे अपने खाते को रखने के लिए करना चाहते हैं। अन्य बातें:

• योगदान सीमा 401 (के) की तुलना में कम है, $ 12,500 $ 18,500 बनाम
• नियोक्ता आमतौर पर 3% मिलान योगदान में शामिल होने या प्रत्येक योग्य कर्मचारी के मुआवजे के 2% का एक निश्चित योगदान करने की आवश्यकता होती है
• एक सरल आईआरए में भाग लेने के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, किसी कर्मचारी ने वर्तमान कैलेंडर वर्ष से पहले किसी भी दो साल के दौरान कम से कम $ 5,000 अर्जित किया होगा और कम से कम उस वर्ष की राशि प्राप्त करने की उम्मीद है
• एसईपी के विपरीत, कैच-अप योगदान की अनुमति है: यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आप अतिरिक्त $ 3,000 बचा सकते हैं
• अधिकांश कार्यस्थल योजनाओं के विपरीत, प्रतिभागी आईआरए योजना में दो साल की भागीदारी के बाद खाते से पैसे को पारंपरिक आईआरए में डाल सकते हैं
• खाते में योगदान देने के पहले दो वर्षों के भीतर एक सरल आईआरए से शुरुआती निकासी 25% जुर्माना (नियमित आय करों के शीर्ष पर) के अधीन हो सकती है।

के लिए सबसे अच्छा: 100 से कम कर्मचारियों के साथ छोटी कंपनियों। यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो आप उच्च योगदान सीमाओं के लिए एसईपी आईआरए खोलने से बेहतर हो सकते हैं।

7. स्व-निर्देशित आईआरए

स्व-निर्देशित आईआरए (पारंपरिक और रोथ स्वादों में) पारंपरिक और रोथ आईआरए के रूप में समान पात्रता और योगदान नियमों द्वारा शासित होते हैं, एक बड़ा अंतर छोड़कर: खाते में क्या होता है।

इस आलेख में शामिल अन्य आईआरए आम तौर पर स्टॉक, बॉन्ड और म्यूचुअल फंड जैसे सामान्य वाहनों में खाते में निवेश को सीमित करते हैं। एक स्व-निर्देशित आईआरए में, आपको अचल संपत्ति, सोने और निजी तौर पर आयोजित कंपनियों जैसी कठिन संपत्तियों की संपत्ति रखने की अनुमति है। कुछ को पता होना चाहिए:

• एक सेट अप करने के लिए एक ट्रस्टी या संरक्षक की आवश्यकता होती है जो खाते में धारण करने में रुचि रखने वाले कम आम प्रकार के निवेशों में माहिर हैं
• आईआरएस खाते में संग्रहणीय और जीवन बीमा जैसी चीज़ों को रखने की अनुमति नहीं देता है
• एक स्व-निर्देशित आईआरए (उदाहरण के लिए, लॉन मowing या आईआरए में स्वामित्व वाली किराये की संपत्ति में नल को फिक्स करने) के कई लेन-देन हैं, जो आईआरएस वितरण लेने के बराबर मानते हैं। ये पूरे खाते पर कर और दंड को ट्रिगर कर सकते हैं।

के लिए सबसे अच्छा: अनुभवी निवेशक जो अचल संपत्ति और गैर-परंपरागत व्यवसाय जैसे वैकल्पिक निवेश तक पहुंच चाहते हैं। हालांकि सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के लिए इस प्रकार के खाते का उपयोग करने के लाभ हैं (ज्यादातर उच्च रिटर्न के लिए संभावित), स्व-निर्देशित आईआरए के जोखिमों को समझने तक पास न करें।

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