52 9 योजना नियम

अधिकांश लोगों के लिए, कॉलेज बचत वाहन की पसंद आसान है: 52 9 योजनाएं कर मुक्त निवेश वृद्धि और योग्य शिक्षा खर्चों के लिए निकासी प्रदान करती हैं। माता-पिता जो 52 9 खाते में बचत करना शुरू करते हैं, जब उनके बच्चे युवा होते हैं, उस कर बचत का लाभ उठा सकते हैं, साथ ही यौगिक ब्याज और कुछ राज्यों में - योगदान पर कर कटौती।

उन कर लाभों के कारण, 52 9 योजनाओं में कुछ नियम हैं, जिनमें शिक्षा खर्च के रूप में योग्यता के आसपास दिशानिर्देश शामिल हैं। इन योजनाओं के बारे में आपको यह जानने की आवश्यकता है।

52 9 योजनाएं राज्य प्रायोजित हैं

प्रत्येक राज्य कम से कम एक 52 9 योजना प्रदान करता है। आपको अपने राज्य की योजना में निवेश करने की ज़रूरत नहीं है; हालांकि कई राज्य निवासियों को ऐसा करने के लिए राज्य कर कटौती प्रदान करते हैं, 52 9 योगदानों के लिए संघीय कर कटौती नहीं है। यदि आपका राज्य कोई कर लाभ नहीं देता है (सभी राज्य योजनाओं की हमारी सूची देखें), तो आपके लिए सबसे अच्छी योजना खोजने के लिए खरीदारी करें: हमारी साइट 52 9 टूल आपको अपने विकल्पों को कम करने में मदद कर सकती है। वह राज्य जो आपकी योजना को प्रायोजित करता है, उसमें कोई भूमिका नहीं है जहां आपका बच्चा स्कूल जा सकता है; छात्र किसी भी राज्य में एक योग्य स्कूल में भाग लेने के लिए पैसे का उपयोग कर सकते हैं।

यहां अपवाद एक विशिष्ट प्रकार की 52 9 योजना है जिसे प्रीपेड प्लान कहा जाता है, जैसा कि नाम का तात्पर्य है, आपको एक राज्य, सार्वजनिक कॉलेज में ट्यूशन प्रीपे करने, आज के डॉलर में लागत और वर्तमान ट्यूशन दरों पर ट्यूशन करने की अनुमति देता है। ये योजनाएं केवल तभी समझ में आती हैं जब आप सुनिश्चित हों कि आपका बच्चा एक राज्य, पब्लिक स्कूल में भाग लेगा। केवल 12 राज्य प्रीपेड 52 9 योजनाएं प्रदान करते हैं।

खाता धारक धन के स्वामित्व को बनाए रखता है

अन्य कॉलेज बचत वाहनों जैसे कि कस्टोडियल खातों के विपरीत, 52 9 योजनाएं धन को खाता स्वामी के नियंत्रण में रहने की अनुमति देती हैं, जिसका अर्थ है कि आप किसी भी समय धन वापस ले सकते हैं (हालांकि कर और जुर्माना लागू हो सकते हैं; नीचे इस पर अधिक)। लाभार्थी खाते में धन पर नियंत्रण नहीं रखता है।

योगदान योगदान सीमा निर्धारित नहीं हैं

आईआरएस का कहना है, "योगदान लाभार्थी के योग्य शिक्षा खर्च प्रदान करने के लिए आवश्यक राशि से अधिक नहीं हो सकता है।" इसलिए, अन्य कर-लाभकारी खातों जैसे कि रोथ और पारंपरिक आईआरए - 52 9 योजनाओं के विपरीत विशिष्ट योगदान सीमाएं नहीं हैं आईआरएस। अधिकांश राज्य $ 300,000 या उससे अधिक की सीमा निर्धारित करते हैं।

हालांकि, यदि आप टैक्स वर्ष में किसी भी लाभार्थी के लिए उपहार कर बहिष्करण (2015 के लिए $ 14,000) से अधिक निर्धारित करते हैं तो योगदान उपहार कर परिणामों को ट्रिगर कर सकता है। अधिकांश लोगों को इस बारे में चिंता करने की आवश्यकता नहीं है; न केवल इसलिए कि उन्हें अपने बचत लक्ष्यों को पूरा करने के लिए प्रति वर्ष योगदान करने की आवश्यकता नहीं है, बल्कि एकीकृत क्रेडिट की वजह से भी। उस पर और अधिक।

योग्य वितरण नियम सख्त हैं

52 9 विशेष रूप से योग्य उच्च शिक्षा व्यय के लिए हैं, हालांकि वह श्रेणी शिक्षण से परे फैली हुई है; इसमें शुल्क, कमरा और बोर्ड, पाठ्यपुस्तक, कंप्यूटर और "परिधीय उपकरण" (प्रिंटर की तरह) भी शामिल है। नियमों के बाहर उद्देश्यों के लिए किए गए निकासी से नुकसान होगा: गैर-योग्य व्यय के लिए निकाली गई कमाई 10% जुर्माना और सामान्य आय करों के अधीन है। प्रिंसिपल पर कोई जुर्माना नहीं है।

कुछ अपवाद हैं: यदि लाभार्थी को छात्रवृत्ति प्राप्त होती है, तो आप दिए गए राशि के बराबर धन वापस ले सकते हैं; आय अभी भी करों के अधीन होगी लेकिन कोई अतिरिक्त जुर्माना नहीं होगा। माता-पिता किसी भी समय खाते में लाभार्थी को बदलने के लिए भी स्वतंत्र हैं, इसलिए, उदाहरण के लिए, आपका पहला बच्चा अलग रास्ता लेने का फैसला करता है, तो आप खाता लाभार्थी बदल सकते हैं ताकि धन छोटे भाई की शिक्षा के लिए भुगतान करने की ओर जा सके बजाय।

तल - रेखा

कई परिवारों के लिए, कॉलेज बचत के लिए 52 9 योजनाएं स्पष्ट पसंद होंगी। अधिकतर योजनाएं उम्र-आधारित निवेश विकल्पों की पेशकश करती हैं जो स्वचालित रूप से पुनर्व्यवस्थित हो जाएंगी, क्योंकि आपका बच्चा युवा है और जितना कम वह कॉलेज की उम्र तक पहुंचता है उतना ही कम जोखिम लेता है। आप अपनी राज्य की योजना वेबसाइट के माध्यम से सीधे 52 9 योजना खोल सकते हैं।

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एरियल ओ'शेआ व्यक्तिगत वित्त वेबसाइट, नेरडवालेट में एक कर्मचारी लेखक हैं। ईमेल: [email protected] । ट्विटर: @arioshea .