एक लिविंग ट्रस्ट क्या है और क्या मुझे एक की आवश्यकता है?

एक जीवित ट्रस्ट एक संपत्ति नियोजन उपकरण है जो विभिन्न उद्देश्यों को पूरा करता है। यह आपको और आपके परिवार को एक अनिश्चित भविष्य के लिए तैयार करने में मदद कर सकता है। यह आपकी संपत्ति और आपके उत्तराधिकारी को परेशानी और प्रोबेट की लागत से बचने में मदद कर सकता है। और यह आपकी गोपनीयता को सुरक्षित रख सकता है।

सभी ट्रस्टों के साथ, एक जीवित ट्रस्ट एक कानूनी दस्तावेज है जिसके द्वारा निर्माता ट्रस्ट के नाम पर कुछ व्यक्तिगत संपत्तियों को दोबारा बदलता है और निर्माता और किसी लाभार्थियों के लाभ के लिए निर्देशित संपत्तियों को प्रबंधित करने के लिए एक ट्रस्टी को अधिकृत करता है।

एक साधारण जीवित ट्रस्ट में, निर्माता - जिसे अनुदानदाता भी कहा जाता है - अक्सर ट्रस्टी होता है लेकिन उत्तराधिकारी या सह-ट्रस्टी भी नामित करता है। संपत्ति अंततः ट्रस्ट के लाभार्थियों को पास कर देगी।

लिविंग ट्रस्ट को रद्द करने योग्य ट्रस्ट के रूप में भी जाना जाता है। चूंकि अधिक औपचारिक शीर्षक इंगित करता है, अनुदानकर्ता तब तक ट्रस्ट बदल सकता है जब तक कि वह शारीरिक रूप से और मानसिक रूप से सक्षम न हो।

क्या आपको एक जीवित विश्वास की आवश्यकता है? जैसा कि सबकुछ वित्तीय है, यह आपकी स्थिति पर निर्भर करता है। हालांकि, कुछ सामान्य उदाहरण हैं जिनमें एक जीवित विश्वास एक अच्छा विचार हो सकता है।

जब अक्षमता की संभावना लगता है

ऑस्टिन, टेक्सास के एक एस्टेट प्लानिंग अटॉर्नी पामेला हैली-पेटी कहते हैं, अगर किसी व्यक्ति के पास डिमेंशिया या कोई कमजोर स्थिति है, तो ट्रस्ट उस व्यक्ति के मामलों को प्राप्त करने में असमर्थ होने से पहले उस व्यक्ति के मामलों को प्राप्त करने का एक तरीका प्रदान करता है।

चूंकि बीमार व्यक्ति को अक्षम करने के बारे में जानने का कोई तरीका नहीं है, ट्रस्ट विकल्प चिकनी संक्रमण योजना के लिए अनुमति देता है। हैली-पेटी का कहना है, "आप ट्रस्ट के नाम पर व्यक्तिगत रूप से अपनी संपत्तियों को पुनः प्राप्त करते हैं, और आप अपने जीवनकाल के दौरान ट्रस्टी या सह-ट्रस्टी के रूप में कार्य करते हैं।"

ट्रस्ट तब बनाया जाना चाहिए जब बीमार व्यक्ति को दस्तावेज़ से सहमत होने में मानसिक रूप से सक्षम माना जाता है। अन्यथा, यह कानूनी रूप से बाध्यकारी नहीं होगा।

अनुदानदाता मरने के बाद उत्तराधिकारी ट्रस्टी एकमात्र प्रबंधन जिम्मेदारी लेता है या वित्तीय मामलों को संभालने में असमर्थ होने के लिए निर्धारित होता है।

जब आप प्रोबेट से बचना चाहते हैं

प्रोबेट कानूनी प्रक्रिया है जिसके दौरान अदालत आपकी इच्छा को मान्य करती है और फिर आपके निष्पादक को आपके लाभार्थियों को अपनी संपत्ति वितरित करने के लिए प्राधिकृत करती है। यदि आप कानूनी शर्तों में इच्छा के बिना मर जाते हैं - या "आंत" - प्रोबेट कोर्ट निर्णय लेता है कि अपनी संपत्ति को किस प्रकार वितरित करना है और किसके लिए।

हालांकि, प्रोबेट केवल उन संपत्तियों पर लागू होती है जो आपकी व्यक्तिगत संपत्ति का हिस्सा हैं जब आप मर जाते हैं। यदि आप एक जीवित विश्वास स्थापित करते हैं और कानूनी रूप से ट्रस्ट में संपत्ति डालते हैं, तो वह संपत्ति अब प्रोबेट निरीक्षण के अधीन नहीं है।

हैली-पेटी का कहना है कि यदि आप कई राज्यों में वास्तविक संपत्ति रखते हैं तो एक जीवित ट्रस्ट भी मदद कर सकता है। वह टेक्सास निवासी के उदाहरण के रूप में उद्धृत करती है, जो लोन स्टार स्टेट के साथ-साथ कोलोराडो और फ्लोरिडा में रियल एस्टेट में घर का मालिक है।

"अगर संपत्ति पारित होने पर निजी संपत्ति में आयोजित की जाती है, तो आपको टेक्सास और अन्य दो राज्यों में सहायक प्रोबेट कोर्ट में इसकी जांच करनी होगी," वह कहती हैं। "यह बोझिल, महंगा और राज्य की आवश्यकताओं के आधार पर मुश्किल हो सकता है।"

उस तरह के परिदृश्य से बचने के लिए, आप संपत्ति को अपने जीवित विश्वास में दे सकते हैं।

जब आप गोपनीयता चाहते हैं

जो लोग इसे महत्व देते हैं, उनके लिए गोपनीयता एक जीवित विश्वास का एक निश्चित लाभ है।

समय लेने वाली और अक्सर महंगी होने के अलावा, प्रोबेट कार्यवाही सार्वजनिक होती है। हालांकि, चूंकि एक जीवित ट्रस्ट में रखी गई संपत्ति को प्रोबेट से गुजरना नहीं पड़ता है, इसलिए उन्हें आंखों से दूर रखा जाता है। एक जीवित ट्रस्ट आम तौर पर एक निजी दस्तावेज है जो केवल ट्रस्टी और कुछ लाभार्थी आपकी अक्षमता या मृत्यु के बाद पढ़ सकेंगे।

हैली-पेटी का कहना है, "किसी को धोखा देना या वितरण करना कि जो भी कारण आप सार्वजनिक नहीं करना चाहते हैं, अक्सर ट्रस्ट बनाने के कारण होते हैं।"

लेकिन अपनी इच्छा को मत भूलना

याद रखें, हालांकि, अधिकांश राज्यों में आपकी इच्छा अभी भी सार्वजनिक रिकॉर्ड के हिस्से के रूप में मौजूद है। और हाँ, आपको अभी भी एक इच्छा की आवश्यकता है।

क्यूं कर? ट्रस्ट आपकी निजी होल्डिंग्स के योग की बजाय विशिष्ट संपत्तियों से निपटने के लिए होते हैं। यहां तक ​​कि यदि आप अपने विश्वास में अधिकतर सब कुछ डालने का प्रयास करते हैं, तो संभावना है कि आप मरने से पहले कुछ अनदेखा कर लेंगे या संपत्ति हासिल कर लेंगे जो इसे ट्रस्ट में नहीं लाएगा।

आपके नाबालिग बच्चों के लिए अभिभावक निर्धारित करने में विल्स भी महत्वपूर्ण हैं।

यदि आप अपनी अधिकांश निजी संपत्ति के लिए ट्रस्ट पर भरोसा कर रहे हैं, तो संपत्ति विशेषज्ञों की सलाह है कि कम से कम एक नंगे हड्डियों को यह बताने के लिए कहा जाएगा कि आपके विश्वास में किसी भी संपत्ति का उत्तराधिकारी कौन होना चाहिए।

एक और विकल्प एक तथाकथित डालना ओवर होगा। यह दस्तावेज बताता है कि यदि आपके मरने के बाद आपके ट्रस्ट में कोई संपत्ति नहीं खोजी जाती है, तो यह आपके विश्वास में जाएगी। उस संपत्ति को अभी भी प्रोबेट के माध्यम से जाना होगा, लेकिन कम से कम इसे अंततः अपनी ट्रस्ट एस्टेट योजना के हिस्से के रूप में समाप्त करना चाहिए, जिसे व्यवस्था विवरण के रूप में वितरित किया जाना चाहिए।

और कर राहत के लिए कहीं और देखो

यदि आप अपनी संपत्ति के कर के बोझ को कम करने में मदद के लिए एक जीवित ट्रस्ट की तलाश में हैं, तो आपको कहीं और देखना होगा।

हैली-पेटी का कहना है, "क्योंकि यह रद्द करने योग्य है और आपके पास अभी भी पूर्ण नियंत्रण है, ट्रस्ट की संपत्ति अभी भी संपत्ति कर उद्देश्यों के लिए आपकी संपत्ति में है।"

यदि अंकल सैम के टैक्स क्लच से आपकी संपत्ति का हिस्सा रखना एक प्रमुख प्रेरणा है, तो वह सुझाव देती है कि आप टैक्स अटॉर्नी के साथ एक अपरिवर्तनीय या बाईपास ट्रस्ट स्थापित करने के बारे में बात करें जो कुछ कर बचत पूरी कर सके।

ज्यादातर लोगों के लिए, हालांकि, संघीय संपत्ति कर चिंता का विषय नहीं है।कुछ अमेरिकी लेवी को ट्रिगर करने के लिए काफी बड़े एस्टेट छोड़ देते हैं। 2017 कर वर्ष के लिए, यदि आप मर जाते हैं और $ 5.4 9 मिलियन से अधिक की संपत्ति छोड़ देते हैं, तो उस बहिष्करण आंकड़े की राशि 40% की संघीय कर दर के अधीन हो सकती है।

उससे कम मूल्य वाले एस्टेट संघीय संपत्ति कर के अधीन नहीं हैं लेकिन कुछ हद तक राज्यों में कराधान का सामना कर सकते हैं जिनके पास संपत्ति और विरासत करों के लिए कम सीमा है।

हैली-पेटी अपने कुछ ग्राहकों के साथ परामर्श के बारे में कहते हैं, "एक बार जब हम अपनी संपत्तियों पर जाते हैं, तो [टैक्स] छूट जितनी ऊंची होती है उतनी ही अधिक है, यह कोई समस्या नहीं है।" "यदि यह आपका एकमात्र उद्देश्य है, तो [आपको] एक जीवित विश्वास की आवश्यकता नहीं है।"

Kay Bell व्यक्तिगत वित्त वेबसाइट, नेरडवालेट में एक योगदान लेखक है।