आईआरए नियम: आपका 2018 धोखा शीट

पारंपरिक आईआरए अपने नए भाई के साथ कई विशेषताओं को साझा करता है, रोथ आईआरए - दोनों कुछ परिस्थितियों में सेवानिवृत्ति और प्रारंभिक निकासी के लिए बचत कर प्रोत्साहन प्रदान करते हैं - प्रत्येक नियमों के एक अलग समूह द्वारा शासित होता है।

श्रेणी के अनुसार पारंपरिक आईआरए नियमों का टूटना यहां दिया गया है:

• योगदान नियम
• कटौती नियम
• निकासी नियम

आईआरए नियमों का त्वरित सारांश

• 2018 के लिए अधिकतम योगदान सीमा $ 5,500 है (या यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं तो $ 6,500)
• योगदान उनके द्वारा किए गए वर्ष में कर-कटौती योग्य हो सकता है।
• खाते के भीतर निवेश कर-स्थगित हो जाते हैं
• सेवानिवृत्ति में निकासी सामान्य आय के रूप में कर की जाती है
• आईआरएस के लिए व्यक्तियों को 70½ साल की उम्र में खाते से पैसे लेना शुरू करना पड़ता है
• 59½ आयु से पहले अयोग्य निकासी 10% प्रारंभिक निकासी जुर्माना और आय करों को ट्रिगर कर सकती है

एक रोथ के लिए कर और जल्दी निकासी अलग-अलग काम करते हैं। विवरण के लिए रोथ आईआरए नियमों पर हमारे व्याख्याता देखें।

पारंपरिक आईआरए योगदान नियम

आय अर्जित करने के लिए एक पारंपरिक आईआरए में योगदान के लिए एक आवश्यकता है। इसके अतिरिक्त, आईआरए में आपके वार्षिक योगदान उस वर्ष अर्जित किए गए कार्यों से अधिक नहीं हो सकते हैं। अन्यथा, 50 और उससे अधिक उम्र के लोगों के लिए 50 या $ 6,500 से कम उम्र के लिए वार्षिक योगदान सीमा $ 5,500 है।

योगदान से संबंधित कुछ अन्य नियम यहां दिए गए हैं:

आप उसी वर्ष एक पारंपरिक आईआरए और रोथ आईआरए में योगदान कर सकते हैं। यदि आप दोनों प्रकार के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो सुनिश्चित करें कि आपकी संयुक्त योगदान राशि वार्षिक सीमा से अधिक न हो।

आप उसी वर्ष एक पारंपरिक आईआरए और 401 (के) में भी योगदान दे सकते हैं। यहां भी, प्रत्येक प्रकार के खाते के लिए योगदान सीमा लागू होती है।

यदि आप कटौती योग्य योगदान करने के योग्य नहीं हैं, तो भी आप पारंपरिक आईआरए में पैसा लगा सकते हैं। रोथ आईआरए के साथ, यदि आप बहुत अधिक पैसा कमाते हैं तो खाते को फंड करने का विकल्प टेबल से पूरी तरह से बंद होता है। पारंपरिक आईआरए खिड़की को एक दरार खोलता है और योगदान देता है - लेकिन कटौती नहीं - वार्षिक सीमा तक। अपरेंट टैक्स ब्रेक से इनकार करने के लिए एक सांत्वना पुरस्कार के रूप में, आईआरएस निवेश वृद्धि पर करों को माफ कर देता है और आपको सेवानिवृत्ति में निकासी पर आयकर का भुगतान नहीं करता है। (नीचे पारंपरिक आईआरए कर भत्ते पर अधिक।)

आपको एक निश्चित आयु से पारंपरिक आईआरए में योगदान करने की अनुमति नहीं है। यह नियम रोथ आईआरए के लिए एक से अलग है। आईआरएस आपको सालाना 70½ साल की उम्र में पहुंचने के बाद पारंपरिक आईआरए में योगदान करने की अनुमति नहीं देता है। रोथ के साथ आप खाते को वित्त पोषण जारी रखने के लिए स्वतंत्र हैं जब तक आप सांस आकर्षित करते हैं और आय अर्जित करते हैं।

आईआरए खोलने के लिए न्यूनतम आवश्यक राशि नहीं है, और इस बारे में कोई नियम नहीं है कि आपको कितना पैसा जमा करना होगा। ध्यान दें कि दलालों ने अपना खाता न्यूनतम निर्धारित किया है, लेकिन नियमित रूप से कर योग्य खाते बनाम आईआरए के लिए आवश्यकता अक्सर कम होती है। कुछ दलालों में यह $ 0 भी है। अपने ब्रोकरेज विकल्पों पर अधिक जानकारी के लिए, आईआरए के लिए सर्वोत्तम दलालों के हमारे विश्लेषण देखें।

पारंपरिक आईआरए कटौती नियम

रास्ते से योगदान नियमों के साथ, यह पता लगाने का समय है कि उस योगदान में से कितना योगदान (यदि कोई है) आपको अपने करों से कटौती करने की अनुमति है।

कटौती योग्यता प्रश्न का उत्तर आपकी आय पर आधारित है और क्या आप या आपके पति / पत्नी को नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना, जैसे कि 401 (के) द्वारा कवर किया गया है। यदि आपके पास से कोई भी कार्यस्थल बचत योजना तक पहुंच नहीं है, तो आप वार्षिक योगदान तक सभी योगदान घटा सकते हैं। कार्यस्थल बचत योजना तक पहुंचने पर सीमा के लिए नीचे दी गई तालिका देखें।

2018 के लिए पारंपरिक आईआरए कटौती सीमाएं

दाखिल स्थिति	2018 संशोधित सकल आय में संशोधित	कर कटौती
संयुक्त रूप से या योग्यता विधवा या विधवा दाखिल करने से विवाहित	यदि आप कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर किए गए हैं: $ 101,000 या उससे कम यदि आपके पति / पत्नी को कवर किया गया है: $ 18 9, 000 या उससे कम	योगदान सीमा तक पूर्ण कटौती
यदि आप कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर किए गए हैं: $ 101,000 से अधिक लेकिन $ 121,000 से कम यदि आपके पति / पत्नी को कवर किया गया है: $ 18 9, 000 से अधिक लेकिन $ 199,000 से कम	आंशिक कटौती
यदि आप कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर किए गए हैं: $ 121,000 या उससे अधिक यदि आपका पति / पत्नी शामिल है: $ 199,000 या उससे अधिक	कोई कटौती नहीं
घर का सिंगल या हेड	$ 63,000 या उससे कम	योगदान सीमा तक पूर्ण कटौती
$ 63,000 से अधिक लेकिन $ 73,000 से कम	आंशिक कटौती
$ 73,000 या उससे अधिक	कोई कटौती नहीं
विवाहित अलग से विवाह	यदि आप या आपके पति / पत्नी को कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर किया गया है: $ 10,000 से कम	आंशिक कटौती
यदि आप या आपके पति / पत्नी को कवर किया गया है: $ 10,000 या उससे अधिक	कोई कटौती नहीं

अपफ्रंट टैक्स ब्रेक मुख्य चीजों में से एक है जो रोथ आईआरए से पारंपरिक को अलग करता है, जिसमें योगदान के लिए कोई कर कटौती की अनुमति नहीं है।

यह उन चीजों में से एक है जो परंपरागत आईआरए को उच्च कमाई के लिए विशेष रूप से फायदेमंद बनाता है। यह वर्ष के लिए कर योग्य वेतन को कम करता है, चाहे सेवर अपने टैक्स रिटर्न पर कटौती करता है या नहीं।

योगदान की संभावित कर कटौती के अतिरिक्त पारंपरिक आईआरए डॉलर के कर उपचार के बारे में जानने के लिए दो महत्वपूर्ण चीजें हैं:

1. पारंपरिक आईआरए में निवेश कर-स्थगित हो जाते हैं। जब तक आईआरए में पैसा बनी रहती है, तब तक सभी लाभ - यहां तक ​​कि सराहनीय निवेश बेचकर उत्पन्न होते हैं - अंकल सैम के कर रडार से दूर रहते हैं।
2. लेकिन उन करों का कारण तब होता है जब पारंपरिक आईआरए से धन वापस ले लिया जाता है। आपको एक अग्रिम कर तोड़ दिया गया है। आईआरएस ने कर वृद्धि में कर नहीं लगाया। आपको नहीं लगता था कि आप हमेशा करों का भुगतान करने से बाहर निकलेंगे, है ना?

एक पारंपरिक आईआरए उन लोगों के लिए समझ में आता है जो सोचते हैं कि वे सेवानिवृत्ति में कम टैक्स ब्रैकेट में होंगे।

पारंपरिक आईआरए से निकासी (या वितरण) आय के रूप में कर लगाया जाता है। आपकी वर्तमान कर दर पर कितना निर्भर करता है। यही कारण है कि पारंपरिक आईआरए उन लोगों के लिए समझ में आता है जो सोचते हैं कि वे सेवानिवृत्ति में कम टैक्स ब्रैकेट में होंगे: उन्हें अधिक कमाई के वर्षों में उनके उच्च कमाई के वर्षों में कटौती मिलती है।

चूंकि रोथ वितरण पर कर नहीं लगाया जाता है, इसलिए यदि आप सेवानिवृत्ति में उच्च टैक्स ब्रैकेट में हैं तो यह एक बेहतर सौदा है।

पारंपरिक आईआरए निकासी नियम

आयु 59½ को व्यापक रूप से मील का पत्थर जन्मदिन नहीं माना जा सकता है, लेकिन आईआरएस सर्कल में यह उम्र होने के लिए उल्लेखनीय है जिस पर व्यक्तियों को अपने आईआरए से निकासी शुरू करने की अनुमति है। उस उम्र से पहले खाते को टैप करने से 10% प्रारंभिक निकासी जुर्माना और अतिरिक्त आयकर ट्रिगर हो सकता है।

कैलेंडर पर चिह्नित करने के लिए आयु 70½ एक और है। यह तब होता है जब पारंपरिक आईआरए में सहेजे गए निवेशकों को आवश्यक न्यूनतम वितरण, या आरएमडी लेने की आवश्यकता होती है।

यदि आप कैलेंडर वर्ष के बाद वर्ष 1 अप्रैल तक आरएमडी लेने शुरू नहीं करते हैं, जिसमें आप 70½ वर्ष (और हर साल बाद) तक पहुंचते हैं, तो आपको आईआरएस के लिए आवश्यक राशि पर 50% उत्पाद शुल्क को दंडित करने के लिए खुद को ब्रेस करना चाहिए।

59½ आयु से पहले पैसे की जरूरत है? नियम धारकों को खाता धारकों की प्रतीक्षा करने के लिए अपवाद हैं।

जल्द ही पैसे की जरूरत है? नियम के अपवाद हैं जिनके लिए खाते धारकों को निकासी के लिए 59½ आयु तक इंतजार करना पड़ता है। आप अभी भी वितरण पर आयकर का भुगतान करेंगे, लेकिन आप इन उदाहरणों में प्रारंभिक पारंपरिक आईआरए निकासी के लिए मूल्यवान 10% जुर्माना से बचने में सक्षम हो सकते हैं:

• आपने अपने, अपने पति / पत्नी, या बच्चों या अपने पति / पत्नी के पोते के लिए उच्च शिक्षा खर्च योग्यता प्राप्त की है
• आप पहले घर खरीदने, बनाने या पुनर्निर्माण के लिए 10,000 डॉलर तक के वितरण का उपयोग कर रहे हैं
• आपके पास अप्रतिबंधित चिकित्सा खर्च है जो आपकी समायोजित सकल आय का 7.5% से अधिक है
• आप सेना में हैं और 17 9 दिनों से अधिक के लिए सक्रिय कर्तव्य के लिए बुलाए जाते हैं
• आप पूरी तरह से और स्थायी रूप से अक्षम हो गए हैं
• आप एक मृत आईआरए मालिक के लाभार्थी हैं

(59½ नियम की आयु के अपवादों के बारे में अधिक जानकारी के लिए, पारंपरिक आईआरए निकासी नियम देखें।)

रोथ आईआरए निकासी नियम काफी अलग हैं: किसी भी समय योगदान की जुर्माना मुक्त और कर मुक्त निकासी की अनुमति है, जो रोथ को बेहतर विकल्प बनाता है यदि आपको पूरी तरह से अपनी सेवानिवृत्ति बचत में टैप करना चाहिए। हालांकि, जब कमाई में टैप करने की बात आती है, तो रोथ निकासी के नियम अधिक जटिल होते हैं।

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