सर्वश्रेष्ठ सेवानिवृत्ति योजनाएं: आपके लिए सही खाता चुनें

वह दिन थे जब मजदूर उन सुनहरे वर्षों के दौरान अपनी लागत को कवर करने के लिए कर्मचारी पेंशन योजना और सामाजिक सुरक्षा पर भरोसा कर सकते थे। आज, पेंशन एक दुर्लभता है और सामाजिक सुरक्षा भविष्य की पीढ़ियों के लिए एक स्लैम-डंक नहीं है।

यही कारण है कि अंकल सैम चाहता हे सेवानिवृत्ति के लिए आपको बचाने की जरूरत है और सेवानिवृत्ति योजनाओं पर टैक्स ब्रेक की पेशकश कर रहा है। अपने भविष्य के लिए सही सेवानिवृत्ति खातों को खोजने के लिए विकल्पों की संक्षिप्त समृद्ध सूची - आईआरए, एसईपी, 401 (के) एस, 403 (बी) और अधिक - के बारे में समझने का तरीका यहां बताया गया है।

कौन से सेवानिवृत्ति खाते आपके लिए सबसे अच्छे हैं?

• यदि आपके पास 401 (के) है या अन्य कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना … तो पहले कंपनी नियोक्ता के माध्यम से अपने नियोक्ता द्वारा प्रदान किए गए किसी भी निःशुल्क पैसे के लिए पर्याप्त योगदान दें। नियोक्ता प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं में शामिल हैं401 (के) एस, 403 (बी) एस, 457 (बी) एस, परिभाषित लाभ योजनाएं तथाटीएसपी.
• यदि आपने अपना 401 (के) अधिकतम किया है या आपके पास काम पर सेवानिवृत्ति योजना नहीं है … एक आईआरए पर विचार करें। किस प्रकार का आईआरए आपके लिए सबसे अच्छा है? हमने चार प्रकार के आईआरए के पेशेवरों और विपक्ष को रेखांकित किया है: पारंपरिक आईआरए, रोथ आईआरए, स्पाउज़ल आईआरए, रोलओवर आईआरए.
• यदि आप स्व-नियोजित हैं या एक छोटे से व्यवसाय के मालिक … विशेष रूप से आपके लिए डिज़ाइन किए गए सेवानिवृत्ति खाते हैं। उनमें शामिल हैं एसईपी आईआरए, सोलो 401 (के) (रोथ और पारंपरिक), सरल आईआरए तथा लाभ साझेदारी.

हम आपको नीचे की विभिन्न योजनाओं के माध्यम से चलेंगे। (या, वित्तीय सलाहकार को चुनने के तरीके पर हमारी मार्गदर्शिका देखें, अगर आपको लगता है कि आप इसे अपने लिए प्रबंधित करने के लिए बाहरी सहायता चाहते हैं।)

" सेवानिवृत्ति योजना: किसी भी उम्र में कैसे शुरू करें।

IRAs

आईआरए सेवानिवृत्ति बचत योजनाओं का बड़ा कहुना है। एक व्यक्ति एक वित्तीय संस्थान, जैसे कि बैंक या ब्रोकरेज फर्म में निवेश, स्टॉक, म्यूचुअल फंड, बॉन्ड और कैश - सेवानिवृत्ति के लिए निर्धारित किए गए एक आईआरए की स्थापना कर सकता है।

आईआरएस प्रत्येक वर्ष एक आईआरए में कितना योगदान दे सकता है, और आईआरए के प्रकार (यहां 7 प्रकार के आईआरए का एक रैंडडाउन) के आधार पर, यह तय करता है कि धन कैसे कर लगाया जाता है - या कराधान से संरक्षित - जब कोई प्रतिभागी जमा करता है और निकासी।

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आईआरए के मुख्य फायदे

• उन्होंने आपको ड्राइवर की सीट में रखा। आप बैंक या ब्रोकरेज चुनते हैं और सभी निवेश निर्णय लेते हैं, या किसी के लिए उन्हें बनाने के लिए किराए पर लेते हैं।
• आईआरए के प्रकार के आधार पर आप चुनते हैं - रोथ या पारंपरिक - और आपकी योग्यता के आधार पर, आप तय करते हैं कि टैक्स ब्रेक कैसे और कब प्राप्त होता है।
• आईआरए कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजनाओं की तुलना में निवेश विकल्पों की एक विस्तृत श्रृंखला प्रदान करते हैं।
• यदि आप उसी वर्ष रोथ और पारंपरिक आईआरए दोनों के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो आप दोनों में योगदान दे सकते हैं। आपके कुल योगदान संयुक्त आईआरए योगदान सीमा से नीचे रहना चाहिए। लेकिन "दो-फेर" आपको अपने सेवानिवृत्ति पोर्टफोलियो में कुछ कर विविधीकरण प्राप्त करता है।

आईआरए के मुख्य नुकसान

• आईआरए के पास अधिकांश कार्यस्थल सेवानिवृत्ति खातों की तुलना में कम वार्षिक योगदान सीमा है: 2018 में $ 5,500 प्रति वर्ष $ 18,500 के विरुद्ध $ 18,500, या 50 वर्ष से अधिक उम्र के लोगों के लिए, $ 6,500 $ 24,500 के विरुद्ध। (यह आईआरए बनाम 401 में एक विचार है (के) बहस।)
• रोथ आईआरए योगदान सीमा आपकी संशोधित समायोजित सकल आय पर आधारित होती है, और जिस राशि को आप योगदान देने की अनुमति देते हैं, वह एकल करदाताओं के लिए घटने लगती है जो $ 120,000 से अधिक कमाते हैं और विवाहित होते हैं, संयुक्त फाइलर्स जो $ 18 9, 000 से अधिक कमाते हैं।
• आय, कर फाइलिंग स्थिति और कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना तक पहुंच इस बात को प्रभावित करती है कि आप कितने पारंपरिक आईआरए योगदान काट सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपके पास काम पर सेवानिवृत्ति योजना है, तो पूर्ण कटौती के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, एकल फाइलर्स में $ 63,000 या उससे कम की संशोधित समायोजित सकल आय होनी चाहिए और संयुक्त फाइलर्स को $ 101,000 या उससे कम की कमाई करनी चाहिए।
• रोथ और पारंपरिक आईआरए के बीच चयन करने के लिए आपको यह अनुमान लगाने की आवश्यकता होती है कि जब आप खाते से ड्राइंग शुरू करते हैं तो आपकी कर स्थिति क्या होगी।

4 प्रकार के आईआरए

	पेशेवरों	विपक्ष	जानकार अच्छा लगा
पारंपरिक आईआरए	अपरिवर्तनीय योगदान आपके द्वारा किए जाने वाले वर्ष के लिए आपके कर बोझ को कम करते हैं	कटौती आय, फाइलिंग स्थिति पर आधारित है और क्या आप (और / या आपके पति / पत्नी) के पास कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना है; 70 ½ आयु से शुरू होने वाले न्यूनतम वार्षिक निकासी की आवश्यकता होती है	योगदान करने के लिए आय अर्जित करनी होगी
रोथ आईआरए	सेवानिवृत्ति में वितरण कर नहीं लगाया जाता है जल्दी निकासी के लिए अधिक उदार नियम	आय के आधार पर चरणों का योगदान करने की योग्यता; यदि आपकी कर दर सेवानिवृत्ति में अधिक है तो केवल कर बचत प्रदान करता है	योगदान करने के लिए आय अर्जित करनी होगी
स्पाउज़ल आईआरए (पारंपरिक या रोथ)	गैर-श्रमिक पति / पत्नी को कर-लाभकारी सेवानिवृत्ति बचत अर्जित करने की अनुमति देता है	गैर-पति / पत्नी कार्यरत पति / पत्नी के समान योगदान और कटौती की सीमा के अधीन है (स्पाउज़ल आईआरए के लिए कटौती के बारे में आईआरएस नियम देखें)	योग्य होने के लिए संयुक्त कर वापसी दर्ज करनी होगी
रोलओवर आईआरए (उर्फ कंड्यूट आईआरए)	यदि पिछले नियोक्ता के 401 (के) से धन पर रोलिंग हो रही है, तो आपको अधिक नियंत्रण मिल जाएगा	रोलओवर एक अलग कर उपचार के साथ खाते में (उदाहरण के लिए 401 (के) से रोथ आईआरए में) रूपांतरण के रूप में गिना जाता है और मूल योगदान पर आयकर ट्रिगर करता है	जुर्माना और करों से बचने के लिए 401 (के) रोलओवर को पूरा करते समय 60-दिन के शासन का पालन करें

स्रोत: आईआरएस.gov, Fidelity.com, Schwab.com, Vanguard.com

401 (के) एस और अन्य नियोक्ता प्रायोजित सेवानिवृत्ति खाते

मानव संसाधन विभाग नए कर्मचारी अभिविन्यास के दौरान बहुत कुछ कवर करते हैं। ध्यान से ध्यान दें, क्योंकि सोने का एक बर्तन हो सकता है - कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना के बारे में जानकारी - कागजी कार्य के ढेर में दफन किया गया है जिसे आपको प्रारंभिक और हस्ताक्षर करने के लिए कहा गया है।

नियोक्ता प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं के दो मुख्य प्रकार हैं:

परिभाषित लाभ योजनाएं: शायद आपने काले और सफेद फिल्मों में पेंशन योजनाओं के संदर्भों को सुना है या जब बुजुर्ग रिश्तेदार "अच्छे पुराने दिनों" के बारे में याद दिलाते हैं। पुराने समय में, कुछ कंपनियों ने श्रमिकों को उनकी सेवा की सेवा और औसत के आधार पर सेवानिवृत्ति में एक सेट लाभ की गारंटी दी वेतन। कंपनी ने एक सेवानिवृत्ति पूल में पैसा लाया और पेंशन योजना ने निवेश किया, उम्मीद है कि सेवानिवृत्ति समर्थन के अपने वादे पर अच्छा करने के लिए पर्याप्त कमाई करें। इन आधुनिक समय में, आप एक ऐसे नियोक्ता पर हो सकते हैं जो समान फॉर्मूला के आधार पर सेवानिवृत्ति योजना में वार्षिक योगदान देता है, लेकिन बिना किसी वादे या सेवानिवृत्ति में दिए गए लाभ की गारंटी के।

परिभाषित योगदान योजनाएं: इस प्रकार की योजना अब कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना का अधिक आम प्रकार है। नियोक्ता इन योजनाओं को स्थापित करते हैं, आमतौर पर 401 (के) एस, कर्मचारियों को कंपनी योजना के भीतर एक व्यक्तिगत खाते में योगदान करने में सक्षम बनाने के लिए - आम तौर पर पेरोल कटौती के माध्यम से। यदि आप अपने लाभ कागजी कार्य में "कंपनी मैच" शब्द भरते हैं, तो इसका मतलब है कि आपने जैकपॉट मारा है: एक नियोक्ता प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना जिसमें कंपनी आपके व्यक्तिगत योगदान स्तर (उदाहरण के लिए, एक डॉलर- डॉलर के लिए या 50-सेंट-द-डॉलर मैच, कहें, 6%)।

»आपको कितना बचाया जाना चाहिए? हमारे 401 (के) कैलकुलेटर देखें।

परिभाषित योगदान योजनाओं के मुख्य फायदे:

• वे स्थापित और बनाए रखने के लिए आसान हैं। अधिकतर नियोक्ता योजना में जमा के लिए स्वचालित पेरोल कटौती विकल्प प्रदान करते हैं, और सेवानिवृत्ति योजना प्रशासक (एक अलग वित्तीय संस्थान) बयान, प्रकटीकरण और अद्यतनों को संभालता है।
• आपका नियोक्ता आपके योगदान के एक हिस्से से मेल खाता है। (यह मुफ्त पैसा है!)
• 401 (के) योगदान सीमा आईआरए के लिए उन लोगों की तुलना में अधिक है।
• कर्मचारी योगदान (गैर-रोथ योजनाओं के लिए) वर्ष के लिए आपकी कर योग्य आय को कम करता है। उस अग्रिम कर ब्रेक के कारण आपको सेवानिवृत्ति में किए गए निकासी पर कर देना होगा। रोथ 401 (के) योगदान किसी भी तत्काल टैक्स ब्रेक की पेशकश नहीं करते हैं; योगदान कर के बाद पैसे के साथ किया जाता है। हालांकि, खाते से निकासी सेवानिवृत्ति में कर मुक्त है।
• रोथ 401 (के) के पास रोथ आईआरए के विपरीत कोई आय प्रतिबंध नहीं है।
• प्रतिभागी निर्देशित योजना कर्मचारियों को निवेश पर नियंत्रण देती है। आप योजना के भीतर विकल्पों के बीच प्रत्येक निवेश में प्रत्यक्ष योगदान करने का निर्णय लेते हैं।

परिभाषित योगदान योजनाओं के मुख्य नुकसान:

• नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं के भीतर निवेश विकल्प कुछ फंडों तक सीमित हैं, जो आपको स्वयं निर्देशित आईआरए की तुलना में कम विकल्पों के साथ छोड़ देते हैं। यदि आपके पास सेवानिवृत्ति डॉलर सीमित है, तो यह तय करना है कि आईआरए या 401 (के) में निवेश करना बेहतर है या नहीं।
• प्रबंधन और प्रशासनिक फीस उच्च हो सकती है और नाटकीय रूप से समय के साथ निवेश रिटर्न खराब कर सकती है। यह जानने के लिए कि आप अपनी सेवानिवृत्ति योजना में कितना शुल्क दे रहे हैं, हमारे FeeX 401 (के) शुल्क खोजक टूल का उपयोग करें।
• नए कर्मचारियों के पास एक योजना में योगदान करने से पहले प्रतीक्षा अवधि हो सकती है (उदाहरण के लिए, रोजगार के 30 से 9 0 दिन)।
• नियोक्ता योगदान एक निहित कार्यक्रम के अधीन हो सकता है, जिसमें कुछ समय के लिए कंपनी के लिए काम करने के बाद ही धन कर्मचारियों की संपत्ति बन जाती है।

नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना के 5 प्रकार

	पेशेवरों	विपक्ष	जानकार अच्छा लगा
401 (के) / रोथ 401 (के)	नियोक्ता योगदान से मेल खाता है; यदि नियोक्ता पारंपरिक और रोथ 401 (के) एस प्रदान करता है, तो प्रतिभागी $ 18,500 की वार्षिक सीमा तक (या 50 वर्ष और उससे अधिक आयु के लिए $ 24,500) दोनों को फंड कर सकते हैं।	निवेश विकल्प सीमित हो सकते हैं; योजना शुल्क उच्च हो सकता है (देखने के लिए FeeX 401 (के) शुल्क खोजक उपकरण का उपयोग करें।)	रोथ 401 (के) के लिए आपको रोथ आईआरए के विपरीत 70½ साल की उम्र में न्यूनतम वितरण करना शुरू करना आवश्यक है
403 (बी) (उर्फ टीएसए या टैक्स-शेल्टर एन्युइटी)	401 (के) से मैचों के लिए उच्च सीमा है; वैकल्पिक 15-वर्षीय नियम $ 15,000 जीवनकाल अधिकतम तक कैचअप योगदान की अनुमति देता है	निवेश कभी-कभी उच्च-शुल्क म्यूचुअल फंड और / या परिवर्तनीय वार्षिकी मल्टीएयर अनुबंध तक ही सीमित होते हैं	15 साल की सेवा वाले कर्मचारी हर साल 5 साल तक कैचअप योगदान में $ 3,000 के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं
457 (ख)	यदि नियोक्ता 457 के अलावा 403 (बी) या 401 (के) प्रदान करता है, तो श्रमिक दोनों में योगदान करने के योग्य हो सकते हैं; यदि आप नौकरी छोड़ते हैं तो कोई जल्दी वापसी का जुर्माना नहीं; ठेकेदार पात्र हैं	रोथ सुविधा की पेशकश नहीं करता है; कोई योग्य प्रारंभिक निकासी की अनुमति नहीं है	प्रतिभागी सेवानिवृत्ति सेवर के क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं
परिभाषित लाभ योजना	अनुमानित सेवानिवृत्ति लाभ; नियोक्ता को इस योजना की पेशकश के लिए उच्च कटौती मिलती है	स्थापित करने के लिए जटिल और महंगा	योगदान राशि और निवेश पर कम नियंत्रण
टीएसपी (थ्रिफ्ट सेविंग्स प्लान)	कर्मचारी योगदान नहीं करते हैं भले ही वे योगदान नहीं करते हैं; कम लागत वाले निवेश विकल्प प्रदान करता है	कुछ एजेंसी योगदान और कमाई के लिए तीन साल के निहित कार्यक्रम; सीमित निवेश विकल्प	संघीय कर्मचारियों के पास एक परिभाषित लाभ योजना भी है

स्रोत: आईआरएस.gov, TSP.gov, 403bwise.com

लघु व्यवसाय मालिकों और स्वयं-नियोजित व्यक्तियों के लिए सेवानिवृत्ति खाते

2015 के अमेरिकी श्रम विभाग के अनुसार, 34% श्रमिकों को कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना तक पहुंच नहीं है।100 से कम श्रमिकों वाली कंपनियों में, लगभग आधे कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति बचत योजना की पेशकश की जाती है।

यदि आप एक छोटी कंपनी पर काम करते हैं या चलाते हैं या स्वयं-नियोजित होते हैं, तो आपके पास अपने निपटान में सेवानिवृत्ति योजनाओं का एक अलग सेट हो सकता है। कुछ आईआरए आधारित हैं, जबकि अन्य अनिवार्य रूप से एकल-सेवा-आकार 401 (के) योजनाएं हैं। और फिर लाभ-साझा करने की योजनाएं हैं, जो एक प्रकार की परिभाषित योगदान योजना है।

स्व-नियोजित के लिए योजनाओं के मुख्य फायदे:

• ठेकेदारों के लिए योजनाएं, स्वयं-नियोजित और छोटे-व्यवसाय मालिकों की अधिकांश नियोक्ता योजनाओं और आईआरए की तुलना में अधिक योगदान सीमा होती है।
• ये योजनाएं अक्सर नियोक्ता प्रायोजित योजनाओं जैसे 401 (के) एस की तुलना में अधिक निवेश विकल्प प्रदान करती हैं।
• इनमें से कई योजनाएं स्थापित करने में आसान हैं और इसलिए नियोक्ता पर अधिक बोझ नहीं - यह आप हैं, यदि आप एक छोटे से व्यवसाय के स्वामी हैं।
• आप अपने खाते को एक वित्तीय संस्थान में स्थापित कर सकते हैं जिसका आप पहले से उपयोग कर रहे हैं।
• यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो आप अपने आप को उदार लाभ-साझा करने का योगदान दे सकते हैं, साथ ही अपने वैकल्पिक स्थगित कर सकते हैं - पकड़ने के साथ - कर्मचारी के रूप में।

स्व-नियोजित के लिए योजनाओं के मुख्य नुकसान:

• नियोक्ता योगदान पूरी तरह से विवेकाधीन हो सकता है, जिससे कर्मचारियों / योजना प्रतिभागियों पर बचत का बोझ अधिक हो जाता है।
• अधिक जटिल योजनाओं के लिए सेटअप और प्रशासनिक कर्तव्यों नियोक्ता को आती हैं - जो आप हो सकती हैं।
• कुछ योजनाओं में परंपरागत आईआरए और नियोक्ता प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं की तुलना में स्वीकार्य प्रारंभिक निकासी के लिए संकुचित पैरामीटर हैं।
• कुछ योजनाओं से ऋण कुछ आवश्यकताओं को पूरा करना होगा और प्रतिभागी को आवेदन करने की आवश्यकता होगी।
• स्व-नियोजित के लिए, लाभ-साझाकरण टोपी शुद्ध मुनाफे के कारण संघीय बीमा योगदान अधिनियम करों के कारण शुद्ध मुनाफे का लगभग 20% तक उबालती है।

स्व-नियोजित और लघु व्यवसाय मालिकों के लिए 5 सेवानिवृत्ति योजनाएं

	एसईपी आईआरए	सोलो 401 (के) / सोलो रोथ 401 (के)	सरल आईआरए	पेरोल कटौती आईआरए	लाभ साझेदारी
के लिए सबसे अच्छा	स्व-नियोजित लोग; एक या अधिक कर्मचारियों के साथ नियोक्ता	स्व-नियोजित लोग जो पति / पत्नी के अलावा कोई कर्मचारी नहीं हैं	स्व-नियोजित लोग; 100 कर्मचारियों के साथ कारोबार	स्व-नियोजित लोग; एक या अधिक कर्मचारियों के साथ नियोक्ता	स्व-नियोजित लोग; एक या अधिक कर्मचारियों के साथ नियोक्ता
द्वारा वित्त पोषित	नियोक्ता; व्यक्तिगत, अगर स्व-नियोजित	स्वयं या योग्य पति / पत्नी	कर्मचारी deferrals; नियोक्ता योगदान	पेरोल कटौती के माध्यम से कर्मचारी	नियोक्ता, अपने विवेकाधिकार पर; नियोक्ता की कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना से जुड़ा हो सकता है
2018 कर्मचारी योगदान सीमाएं	नियोक्ता (या एकमात्र मालिक) द्वारा पूरी तरह से किए गए कर्मचारियों के लिए योगदान; शुद्ध स्व-रोज़गार आय का 20% की अधिकतम सीमा $ 55,000 तक सीमित है	50 वर्ष और उससे अधिक आयु के लिए $ 18,500 या $ 24,500 से कम और अर्जित आय का 100%	$ 12,500; 50 या उससे अधिक आयु के लिए $ 15,500	कर्मचारी की आईआरए योग्यता के आधार पर; अधिकतम $ 5,500; 50 वर्ष और उससे अधिक आयु के लिए $ 6,500	कर्मचारी की आईआरए योग्यता के आधार पर; 50 या उससे अधिक आयु के लिए अधिकतम $ 5,500, या $ 6,500
2018 नियोक्ता योगदान सीमाएं	कर्मचारी मुआवजे के 25% या $ 55,000 तक कम	कैचअप योगदान के साथ एक कर्मचारी (स्वयं का) और नियोक्ता, $ 55,000 या $ 61,000 दोनों के रूप में	प्रति कर्मचारी $ 5,500 तक अनिवार्य 3% मिलान योगदान या 2% का निश्चित योगदान	एन / ए	कर्मचारी मुआवजे के 25% या $ 55,000 तक कम
योगदान और कमाई पर कर	योगदान और निवेश आय कर-स्थगित कर रहे हैं; कमाई कर-स्थगित हो जाती है	पारंपरिक सोलो 401 (के) में योगदान और निवेश आय कर-स्थगित हैं; सोलो रोथ 401 (के) में योगदान कर योग्य हैं; कमाई कर मुक्त हो जाती है	योगदान और निवेश आय कर-स्थगित कर रहे हैं; कमाई कर-स्थगित हो जाती है	एक पारंपरिक आईआरए में योगदान कटौती योग्य हो सकता है; रोथ में योगदान कर योग्य हैं; कमाई कर-स्थगित हो जाती है	योगदान पर कोई कर नहीं; कमाई कर-स्थगित हो जाती है
59 1/2 आयु के बाद निकासी पर कर	सामान्य दरों पर कर लगाया	पारंपरिक सोलो 401 (के) निकासी सामान्य दरों पर कर लगाई जाती है; सोलो रोथ (401) के निकासी पर कर नहीं लगाया जाता है	सामान्य दरों पर कर लगाया	पारंपरिक निकासी सामान्य दरों पर कर लगाया जाता है; रोथ निकासी पर कर नहीं लगाया जाता है	सामान्य दरों पर कर लगाया
पेशेवरों	सोलो 401 (के) एस से स्थापित करने के लिए नियोक्ता के लिए सरल; नियोक्ताओं को योगदान पर कर कटौती मिलती है	छोटे व्यवसाय मालिकों को अपने लिए कर्मचारी और नियोक्ता दोनों योगदान करने की अनुमति देता है; कुछ अन्य योजनाओं की तुलना में अधिक योगदान सीमा है	कर्मचारी सीमा तक 100% मुआवजे का योगदान कर सकते हैं	स्थापित करने और बनाए रखने में आसान; न्यूनतम कर्मचारी कवरेज आवश्यकताओं नहीं	कर्मचारी सेवानिवृत्ति की आयु से पहले निहित संतुलन से जुर्माना मुक्त उधार लेने में सक्षम हो सकता है (हालांकि उधार राशि आयकर के अधीन होती है)
विपक्ष	सोलो 401 (के) की तुलना में एकमात्र मालिक के लिए कम योगदान सीमा; पकड़ने के योगदान की अनुमति नहीं है; नियोक्ता योगदान विवेकाधीन हैं	एक एसईपी आईआरए से स्थापित करने के लिए और अधिक जटिल; विकलांगता या योजना समाप्त करने के लिए केवल 59 ½ आयु से पहले निकासी की अनुमति देता है	59 ½ आयु से पहले और योजना के पहले दो वर्षों के भीतर किए गए वितरण पर 25% जुर्माना; कोई ऋण की अनुमति नहीं है	कर्मचारी रोथ और पारंपरिक आईआरए पात्रता आवश्यकताओं के अधीन हैं	वेश्या अवधि आमतौर पर आवश्यक है; नियोक्ता कमाई से जुड़ा कोई विविधीकरण नहीं
जानकार अच्छा लगा	यदि आप नियोक्ता और कर्मचारी दोनों हैं तो स्वीकार्य एसईपी योगदान निर्धारित करने के लिए एक अलग गणना है (आईआरएस एसईपी आईआरए वर्कशीट देखें।)	नियोक्ता योगदान निहित शर्तों के अधीन हो सकता है	वितरण नियम योजना स्वामित्व के पहले दो वर्षों के भीतर रोलओवर को दूसरे खाते में दंडित करते हैं; एक एसईपी आईआरए या सोलो 401 (के) स्व-नियोजित के लिए बेहतर हो सकता है	नियोक्ता प्रदाता चुनता है	योगदान नियोक्ता के विवेकाधिकार पर हैं और साल भर भिन्न हो सकते हैं; वेतन और नौकरी के स्तर पर आधारित कर्मचारी शेयर

स्रोत: आईआरएस.gov, फिडेलिटी, श्वाब

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• एक रोथ आईआरए बनाम पारंपरिक आईआरए के बीच फैसला करें
• रोथ आईआरए या पारंपरिक आईआरए को कैसे और कहाँ खोलें, इस पर दिशानिर्देशों की समीक्षा करें।
• पुराने 401 (के) में पैसा है? 401 (के) रोलओवर के लिए हमारी पूरी मार्गदर्शिका देखें

इस आलेख के पिछले संस्करण ने थ्रिफ्ट सेविंग्स प्लान के डाउनसाइड्स में से एक को गलत समझा। केवल कुछ योगदान और कमाई तीन साल के निहित कार्यक्रम पर हैं। इस लेख को शुद्ध किया गया है।