स्व-नियोजित के लिए 4 सेवानिवृत्ति योजना विकल्प

स्व-नियोजित होने के दौरान कई लाभ होते हैं, जैसे अधिक लचीलापन और स्वायत्तता, इसमें कमी भी होती है। एक बड़ा अतिरिक्त कर है: स्व-नियोजित लोगों को अपने नियमित आयकर के अतिरिक्त, सामाजिक सुरक्षा और मेडिकेयर करों में दोगुना भुगतान करना पड़ता है, और वह पैसा उनके पेचेक से नहीं रोकता है। एक अन्य औपचारिक कर्मचारी लाभ की कमी है जो पारंपरिक नौकरी, जैसे कि स्वास्थ्य बीमा और सेवानिवृत्ति योजना के साथ आती है।

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सर्वश्रेष्ठ रोथ आईआरए प्रदाता

सर्वश्रेष्ठ पारंपरिक आईआरए प्रदाता

मेरे पास एक युवा ग्राहक है जिसने हाल ही में पारंपरिक रोजगार से फ्रीलांस काम में स्विच किया है और साथ ही साथ अतिरिक्त करों का भुगतान करने के साथ संघर्ष कर रहा था जबकि साथ ही साथ अपनी सेवानिवृत्ति योजना खो दी थी।

इस ग्राहक के लिए अच्छी खबर - और उनके जैसे कई श्रमिक - यह है कि स्व-नियोजित श्रमिकों के लिए चार सेवानिवृत्ति योजनाएं हैं जो सेवानिवृत्ति के लिए पैसे कमाने के दौरान अपनी कर योग्य आय को कम करके तनाव को कम करने में मदद कर सकती हैं। आपके लिए कौन सी योजना सबसे अच्छी है, आपकी आय, आपकी उम्र, चाहे आपके पास कर्मचारी हैं और सेवानिवृत्ति योजना निधि के लिए आपके इरादे सहित कई कारकों पर निर्भर करता है।

यहां प्रत्येक प्रकार की योजना के पेशेवरों और विपक्ष की समीक्षा की गई है।

सोलो 401 (के)

एक सोलो 401 (के) के पेशेवर:

• उच्च योगदान सीमाएं। चूंकि आप नियोक्ता और कर्मचारी दोनों हैं, इसलिए आप अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के मुकाबले सोलो 401 (के) योजना में अधिक योगदान दे सकते हैं। एक कर्मचारी के रूप में, आप वर्ष के लिए $ 18,000 तक योगदान कर सकते हैं (प्लस 50 से अधिक होने पर कैच-अप योगदान में $ 6,000 तक)। पारंपरिक 401 (के) में, आपके योगदान प्री-कर डॉलर के साथ किए जाते हैं। फिर, नियोक्ता के रूप में, आप कर्मचारी योगदान के शीर्ष पर अपने व्यवसाय की कुल आय का 25% (या 20% यदि आप एकमात्र मालिक हैं या एकल सदस्य एलएलसी) योगदान कर सकते हैं, जब तक कि आप कुल 53,000 डॉलर (या कैच-अप योगदान सहित $ 59,000)। इसके अलावा, नियोक्ता योगदान व्यवसाय व्यय के रूप में कटौती योग्य होते हैं।
• डबल योगदान करें। एक सोलो 401 (के) के साथ, आप अपने पति / पत्नी को किराए पर ले सकते हैं और उसे योजना में भी भाग ले सकते हैं। आपका पति $ 18,000 तक योगदान कर सकता है, और आप $ 53,000 की कुल राशि तक ठेठ नियोक्ता योगदान में डाल सकते हैं। यदि योग्य हो तो आपका पति / पत्नी पकड़-अप योगदान भी कर सकता है।
• कर स्थगित विकास। पारंपरिक 401 (के) में, आपके योगदान पूर्व कर हैं, और आप निकासी पर कर का भुगतान करते हैं।
• लचीलापन। आप सीमा तक, जितना छोटा हो उतना उतना ही लगा सकते हैं जितना आप साल-दर-साल चाहते हैं।

सोलो 401 (के) के विपक्ष:

• कागजी कार्रवाई। यदि आपके खाते में कम से कम $ 250,000 है तो आपको सालाना आईआरएस के साथ एक रिपोर्ट दर्ज करनी होगी।
• हर किसी के लिए खुला नहीं है। आप एक सोलो 401 (के) खोल सकते हैं केवल अगर आपके पास अपने पति / पत्नी के अलावा कोई कर्मचारी नहीं है।

जमीनी स्तर: उच्च योजना सीमा, कर-स्थगित विकास और योगदान राशि में लचीलापन की वजह से ये योजनाएं स्व-नियोजित लोगों के लिए शानदार नहीं हैं (पति / पत्नी के अलावा)।

स्मार्ट रणनीति: यदि आपकी स्व-रोजगार आय बहुत अधिक नहीं है, तो आप अपने लाभ के लिए अपने कम टैक्स ब्रैकेट का उपयोग कर सकते हैं। इस मामले में, आप रोथ व्यक्तिगत 401 (के) खोलना चुन सकते हैं। रोथ 401 (के) के साथ, आप कर-कर डॉलर डालते हैं, और वे टैक्स-फ्री बढ़ते हैं। यह मानते हुए कि आपका टैक्स ब्रैकेट सड़क से अधिक होगा, यह रणनीति आपको पैसे बचाएगी। इसके अतिरिक्त, भविष्य में आपके द्वारा निकाले गए सभी फंड कर-मुक्त होंगे।

सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (एसईपी आईआरए)

एक एसईपी आईआरए के पेशेवर

• सृजन और रखरखाव की आसानी। यह सब कुछ स्थापित करने के लिए कुछ बुनियादी कागजी कार्य है, और आईआरएस को कोई वार्षिक रिपोर्टिंग आवश्यक नहीं है।
• उच्च योगदान सीमाएं। आप 2015 के लिए $ 53,000 तक, अपनी अनुसूची सी शुद्ध आय के 20% से कम या केवल 20% तक की डब्ल्यू -2 आय का योगदान कर सकते हैं। यह बहुत अच्छा है क्योंकि आपके योगदान आपके मुनाफे के साथ बढ़ सकते हैं।
• टैक्स-स्थगन। जब तक आप निकासी शुरू नहीं करते हैं तब तक आपको कर-स्थगित योगदान और विकास से लाभ होता है। आम तौर पर, आप 59½ वर्ष की उम्र में पैसे लेना शुरू कर सकते हैं। आप नहीं करते है 70½ साल तक निकासी शुरू करने के लिए।

एक एसईपी आईआरए के विपक्ष:

• योगदान केवल नियोक्ता से आते हैं। यदि आपके पास कर्मचारी हैं, तो आपको उन्हें सेवानिवृत्ति योजना में शामिल करना होगा, और आप अपने खाते में उच्च प्रतिशत का योगदान नहीं कर सकते हैं। यह महंगा हो सकता है।

जमीनी स्तर: ये योजना स्व-नियोजित श्रमिकों के लिए सबसे अच्छी हैं जिनके पास बहुत कम या कोई कर्मचारी नहीं है और वे जो राशि निकालते हैं उसमें लचीलापन चाहते हैं (उदाहरण के लिए, वे मुनाफे में योगदान देना चाहते हैं)।

कर्मचारियों के लिए बचत प्रोत्साहन योजना योजना (सरल आईआरए)

एक सरल आईआरए के पेशेवर:

• सृजन और रखरखाव की आसानी। जैसे ही एसईपी आईआरए के साथ, यह खाता खोलने के लिए केवल कुछ बुनियादी कागजी कार्य करता है। वार्षिक रखरखाव कागजी कार्य भी सरल है।
• मध्यम योगदान सीमाएं। आप हर साल एक सरल आईआरए में $ 12,500 तक अपनी कुल कमाई का योगदान कर सकते हैं (साथ ही यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं तो अतिरिक्त $ 3,000)।
• कर-स्थगित विकास।
• अपरिवर्तनीय खर्च नियोक्ता योगदान व्यवसाय के खर्च के रूप में नियोक्ता के लिए कटौती योग्य है।

एक सरल आईआरए के विपक्ष:

• कम योगदान सीमाएं। एसईपी आईआरए, सोलो 401 (के) या परिभाषित लाभ योजना (नीचे देखें) के मुकाबले सीमा काफी कम है।
• अनिवार्य मिलान योगदान की संभावना। नियोक्ता के रूप में, आप या तो कर्मचारी खातों में एक निश्चित 2% योगदान देना चुन सकते हैं, या कुल वेतन के 1% से 3% के कर्मचारी योगदान से मेल खाते हैं। अधिकतर कर्मचारी ऐसी योजनाओं में योगदान नहीं देते हैं, इसलिए यह असंभव है कि मिलान करने का चयन करने से आपको बहुत अधिक खर्च आएगा।
• बहुत सारे नियम। आपके शुरुआती योगदान के दो साल बाद, आप अपने सिंपल आईआरए को किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना में स्थानांतरित नहीं कर सकते हैं। इसके अतिरिक्त, यदि आप 5 9½ वर्ष से कम आयु के हैं, तो पहले दो वर्षों में आपके द्वारा किए गए किसी भी वितरण में 25% जुर्माना होगा।
• योगदान 401 (के) योगदान के खिलाफ गिनती है। यदि आपका स्व-रोजगार एक ऑन-द-साइड गिग है और आपके पास अन्य नौकरी से 401 (के) है, तो आपके सिंपल में किए गए कोई भी योगदान $ 18,000 के विरुद्ध गिना जाएगा, जो आप अन्यथा अपने 401 (के) में स्थगित कर सकते हैं साल।
• 100 से कम कर्मचारियों के साथ छोटे व्यवसायों तक सीमित। हालांकि, यह अधिकांश स्व-नियोजित सहस्राब्दी के लिए कोई मुद्दा नहीं है।

जमीनी स्तर: ये योजनाएं छोटे व्यवसायों के लिए विशेष रूप से आकर्षक होती हैं जिनमें बहुत से कर्मचारी (जो आम तौर पर योगदान नहीं करते हैं, इसलिए कोई मिलान या नियोक्ता लागत नहीं)। साथ ही, नियोक्ता आय के आधार पर 3% मैच प्राप्त कर सकते हैं।

परिभाषित लाभ योजना

इन योजनाओं, पुरानी स्कूल पेंशन योजनाओं की याद ताजा करती है कि हमारे दादा दादी की पीढ़ी वास्तव में कुछ स्व-नियोजित श्रमिकों के लिए अद्भुत हैं।

परिभाषित लाभ योजना के पेशेवर:

• बहुत अधिक योगदान सीमाएं। आप कितना योगदान दे सकते हैं आपकी उम्र पर निर्भर करता है, लेकिन आप संभावित रूप से सेवानिवृत्ति के लिए प्रति वर्ष $ 100,000 से अधिक दूर कर सकते हैं।
• अन्य योजनाओं के साथ जोड़ा जा सकता है। आप 401 (के) या एसईपी आईआरए में एक साथ योगदान करते समय परिभाषित लाभ योजना में योगदान दे सकते हैं।
• कम कर। योगदान व्यापार व्यय के रूप में लिखा जा सकता है, जिससे आपकी कर योग्य आय कम हो जाती है।
• कर स्थगित योगदान की वृद्धि कर-स्थगित है।

परिभाषित लाभ योजना का विपक्ष:

• महंगा। परिभाषित लाभ योजनाएं स्थापित करने के लिए जटिल हैं और कुछ हद तक महंगा है।
• थोड़ा विग्लू कमरा। आप एक निश्चित स्तर पर योजना को वित्त पोषित करने के लिए प्रतिबद्ध हैं, और आप उस वर्ष भी अटक जाते हैं जब धन कसकर होता है।
• आपको इस योजना को किसी भी कर्मचारी को पेश करना होगा। आपको उनकी तरफ से योगदान देना होगा। यह बहुत महंगा हो सकता है।

जमीनी स्तर: यह योजना एकल स्व-नियोजित श्रमिकों के लिए बहुत अच्छी है, जिनके पास उच्च, स्थिर आय है और वे रखना चाहते हैं बहुत सेवानिवृत्ति के लिए दूर।

इन योजनाओं में से किसी एक में योगदान करके सेवानिवृत्ति के लिए बचत से आपकी कर योग्य आय कम हो जाती है और आपको कम टैक्स ब्रैकेट भी मिल सकती है। लंबी अवधि के लिए आपकी वित्तीय स्थिरता को लाभ पहुंचाने के दौरान, यह आपको अल्प अवधि में बहुत सारा पैसा बचाएगा।

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