लाभांश कर दरें 2017: पता करें कि आपको क्या देना होगा

+ 2017 लाभांश कर दरों पर एक त्वरित नज़र डालें

यदि आप इस टैक्स ब्रैकेट में हैं …	… आप योग्य लाभांश पर इस दर का भुगतान करते हैं …	… लेकिन आप इस दर का भुगतान गैर-लाभकारी लाभांश पर करते हैं।
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लाभांश मुफ्त पैसे नहीं हैं - वे आम तौर पर कर योग्य आय होते हैं। लेकिन जब आप एक निवेश के मालिक होते हैं और जब वे भुगतान करते हैं तो उन लाभांशों को टैक्स बिल नाटकीय रूप से बदल सकते हैं।

विशेष नियमों के साथ कई अपवाद और असामान्य परिदृश्य हैं - विवरण के लिए आईआरएस प्रकाशन 550 देखें - लेकिन आमतौर पर लाभांश कर कैसे काम करते हैं।

योग्य बनाम अयोग्य लाभांश

लाभांश कंपनी के मुनाफे का एक हिस्सा है जो शेयरधारकों को वितरित किया जाता है। कर उद्देश्यों के लिए, दो प्रकार के लाभांश हैं: योग्य और गैर-योग्य। गैर-लाभकारी लाभांश को कभी-कभी सामान्य लाभांश कहा जाता है।

योग्यता के योग्य होने के लिए, इसे पहले अमेरिकी निगम द्वारा भुगतान किया जाना चाहिए या विदेशी इकाई को अर्हता प्राप्त करना होगा। कई निवेशकों के लिए - वे स्टॉक, म्यूचुअल फंड या ईटीएफ में हों - यह संतुष्ट करने में आसान है।

दूसरा, यह वास्तव में आईआरएस की आंखों में लाभांश होना चाहिए। कुछ चीजें लाभांश के रूप में नहीं गिना जाता है, इसके बावजूद उन्हें क्या कहा जा सकता है, जिनमें निम्न शामिल हैं:

• एक बीमा कंपनी प्रीमियम प्रीमियम वापस लाता है
• वार्षिक वितरण क्रेडिट यूनियन सदस्यों को बनाते हैं
• को-ऑप्स या टैक्स-छूट संगठनों से "लाभांश"

इसके अलावा, लाभांश पूंजी लाभ के समानार्थी नहीं हैं।

तीसरा और आखिरकार, लाभांश आमतौर पर केवल तभी योग्य होते हैं जब आप अंतर्निहित सुरक्षा को काफी देर तक रखते हैं। "पर्याप्त" की परिभाषा थोड़ा मुश्किल हो जाती है, लेकिन आम तौर पर, यदि आपके पास 121 दिनों की अवधि के दौरान 60 दिनों से अधिक समय के लिए सुरक्षा का स्वामित्व है जो पूर्व लाभांश तिथि से 60 दिन पहले शुरू हुआ था - यानी, जिस दिन आपको अवश्य ही लाभांश प्राप्त करने के लिए स्टॉक का मालिक है - लाभांश योग्य है। (पसंदीदा स्टॉक के रास्ते में विशेष नियम हैं।)

यहां एक उदाहरण दिया गया है। अगर आपके फोर्ड शेयरों ने 1 सितंबर को लाभांश का भुगतान किया था और पूर्व लाभांश तिथि 20 जुलाई थी, तो आपको 21 मई और सितंबर 1 9 के बीच कम से कम 61 दिनों के लिए अपने शेयरों का स्वामित्व रखना होगा। और जब आप दिन गिनते हैं, तो शामिल करें जिस दिन आपने शेयर बेचे थे, लेकिन जिस दिन आपने उन्हें खरीदा था।

यदि आप लंबे समय तक शेयर नहीं रखते हैं, तो आईआरएस उन्हें अयोग्य मान सकता है, और आप उच्च, गैर-लाभकारी दर पर कर का भुगतान करेंगे।

2017 के लिए लाभांश कर दरें

योग्य लाभांश पर कर दर आमतौर पर गैर-लाभकारी लाभांश पर एक से कम होती है: यह आपके कर ब्रैकेट के आधार पर 0%, 15% या 20% है। गैर-लाभकारी लाभांश पर कर की दर आपके नियमित आयकर ब्रैकेट के समान ही होती है। (मैं किस टैक्स ब्रैकेट में हूं?)

दोनों मामलों में, उच्च कर ब्रैकेट में लोग अपने लाभांश पर अधिक कर देते हैं।

यदि आप इस टैक्स ब्रैकेट में हैं …	… आप योग्य लाभांश पर इस दर का भुगतान करते हैं …	… लेकिन आप इस दर का भुगतान गैर-लाभकारी लाभांश पर करते हैं।
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लाभांश करों का भुगतान कैसे करें

वर्ष के अंत के बाद, आपको एक फॉर्म 10 99-डीआईवी - या कभी-कभी एक अनुसूची के -1 प्राप्त होगा - आपके ब्रोकर या किसी भी इकाई से जो आपको लाभांश और अन्य वितरण में कम से कम $ 10 भेजता है। 10 99-डीआईवी इंगित करता है कि आपको क्या भुगतान किया गया था और क्या लाभांश योग्य या गैर-योग्य थे। आप अपनी कर वापसी को भरने के लिए इस जानकारी का उपयोग करते हैं। यदि आपको साल के लिए $ 1,500 से अधिक लाभांश प्राप्त हुए हैं तो आपको शेड्यूल बी भरने की भी आवश्यकता हो सकती है।

भले ही आपको नकदी में लाभांश प्राप्त नहीं हुआ - मान लें कि आप अंतर्निहित स्टॉक के अधिक शेयर खरीदने के लिए स्वचालित रूप से पुनः निवेश करते हैं, जैसे लाभांश पुनर्निवेश योजना (डीआरआईपी) - आपको अभी भी इसकी रिपोर्ट करने की आवश्यकता है। आपको वर्ष के दौरान बेचे गए निवेश से लाभांश की भी रिपोर्ट करने की आवश्यकता है।

अपने लाभांश कर बिल को कैसे नियंत्रित करें

पेशेवर कहते हैं कि कुछ चालक मदद कर सकते हैं।

कैलेंडर देखें

कैलिफ़ोर्निया के कैमरिलो में एक प्रमाणित सार्वजनिक एकाउंटेंट और प्रमाणित वित्तीय योजनाकार टेरी डेवर कहते हैं, आप 61 दिनों के न्यूनतम के लिए अपने निवेश को पकड़कर करों पर पैसे बचा सकते हैं। बस सुनिश्चित करें कि आपके अन्य निवेश उद्देश्यों के साथ इतना संरेखित करना।

एक तरफ नकद सेट करें

आपका नियोक्ता आपके पेचेक से कर रोकता है और उन्हें आपकी ओर से आईआरएस भेजता है - लेकिन आम तौर पर कोई भी आपके लाभांश के साथ ऐसा नहीं करता है।

"यदि वे काफी महत्वपूर्ण हैं और रोकथाम के अन्य स्रोत नहीं हैं, तो अनुमानित करों का भुगतान करना होगा, और उनको त्रैमासिक आधार पर भुगतान किया जाता है। टैक्स तैयारकर्ता यह निर्धारित करने में सहायता कर सकता है कि यह कितना है, लेकिन यदि आप बड़े लाभांश प्राप्त कर रहे हैं, तो यह ध्यान में रखना कुछ है, "कोई भी चेतावनी देता है।

सेवानिवृत्ति खाते में लाभांश-भुगतान निवेश रखें

सैन डिएगो में वर्थपोइंट में एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार केन कॉर्लेट कहते हैं कि इससे टैक्स से लाभांश या करों को स्थगित कर दिया जा सकता है।

"यदि आप इतनी आमदनी पैदा कर रहे हैं कि आप अपने टैक्स ब्रैकेट को प्रभावित कर रहे हैं, तो वह तब होगा जब आप कुछ योजना बनाना चाहते हैं।"

हालांकि, आगे सोचो। क्या आपको अब आय की आवश्यकता है? इसके अलावा, सेवानिवृत्ति खाते का प्रकार मायने रखता है। जब आप अंततः पारंपरिक आईआरए से धन वापस लेते हैं, उदाहरण के लिए, उन कम योग्य लाभांश दरों की बजाय आपकी सामान्य आयकर दर पर कर लगाया जा सकता है। यदि आप रोथ आईआरए के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो आपको योगदान पर टैक्स ब्रेक नहीं मिलेगा, लेकिन आपकी अंतिम निकासी - 59 ½ आयु के बाद - कर मुक्त हो सकती है।यह पारंपरिक या रोथ आईआरए के बीच निर्णय लेने पर आपको कई चीजों में से एक माना जाना चाहिए। (रोथ और पारंपरिक आईआरए के बीच अंतर क्या नहीं है? हम यहां समझाते हैं।)