गैर-डिटेक्टेबल आईआरए योगदान आपको दो बार कर सकता है

जेआर रॉबिन्सन द्वारा

हमारी साइट पर जेआर के बारे में और जानें एक सलाहकार से पूछें

यदि आप पारंपरिक आईआरए में कर-कटौतीयोग्य योगदान करने के लिए अपात्र हैं, और आप रोथ आईआरए में योगदान करने के लिए बहुत अधिक पैसा कमाते हैं, तो आपके पास एक और विकल्प है: पारंपरिक रूप से गैर-कटौतीयोग्य (यानी कर के बाद) योगदान करना आईआरए। यह एक स्मार्ट फैसले की तरह लगता है: भविष्य में कई सालों तक वापस लेने तक आपके योगदान को कर-स्थगित होने के लिए सरकार के प्रस्ताव का लाभ क्यों न लें? समस्या यह है कि आप कर चुकाना समाप्त कर सकते हैं दो बार आपके द्वारा योगदान किए जाने वाले कुछ धन पर - विशेष रूप से यदि आप कर फ़ॉर्म दर्ज करने की उपेक्षा करते हैं जिसे आप शायद नहीं जानते हैं।

सभी पारंपरिक आईआरए के साथ, आप 59½ वर्ष की उम्र में निकासी या वितरण करना शुरू कर सकते हैं - और एक बार जब आप 70½ तक पहुंच जाएंगे, तो आपको वितरण शुरू करना होगा यदि आपने अभी तक उन्हें शुरू नहीं किया है (आईआरएस प्रकाशन 5 9 0 देखें)। आपका आईआरए संरक्षक (बैंक, ब्रोकरेज या अन्य संस्था जहां आपके पास खाता है) फॉर्म 10 99-आर का उपयोग करके आईआरएस को वितरण की पूरी राशि की रिपोर्ट करता है।

सिद्धांत रूप में, आपको संघीय आयकर देना होगा केवल वितरण के हिस्से पर जो कर-स्थगित विकास के लिए जिम्मेदार है, जबकि कर के योगदान के लिए जिम्मेदार हिस्सा पर कर नहीं लगाया जाएगा।

प्रयोग में, गैर-कटौती योग्य आईआरए योगदान करने वाले कई लोगों के लिए, वितरण के लिए आपका इनाम एक कर-रिपोर्टिंग दुःस्वप्न है जब वितरण शुरू होता है।

एक गैर-कटौती योग्य आईआरए मालिकों का सामना करने वाला एक आम, अप्रिय आश्चर्य यह है कि आईआरए संरक्षक स्वचालित रूप से आपके कर-कर योगदानों का ट्रैक नहीं रखते हैं। आप फॉर्म 8606 का उपयोग करके आईआरएस में उन योगदानों की रिपोर्ट करना चाहते हैं, जिन्हें आप प्रत्येक वर्ष के लिए अपनी कर वापसी के साथ फाइल करते हैं जिसमें आपने गैर-कटौतीयोग्य योगदान किए हैं। समस्या यह है कि कई करदाता - विशेष रूप से जो लोग अपने स्वयं के रिटर्न तैयार करते हैं - इस फ़ॉर्म से अनजान हैं। इस फ़ॉर्म के बिना, आईआरएस के पास कोई रिकॉर्ड नहीं है कि आपके द्वारा किए गए कर के योगदान कितने हैं, और यह साबित करने के लिए बोझ आप पर है कि आपने उन्हें बनाया है।

यहां तक ​​कि उन लोगों के लिए जो फॉर्म 8606 फाइल करने के लिए पर्याप्त समझदार थे और जिन्होंने बाद में कर योगदान के सावधानीपूर्वक रिकॉर्ड बनाए रखा है, आपके कर के योगदान को चिढ़ाते हुए अभी भी उतना आसान नहीं है जितना आप सोचेंगे।

कई निवेशक गलती से मानते हैं कि, जब तक कि वे अपने पूर्व-कर योग्य आईआरए से अपने गैर-कटौती योग्य आईआरए को अलग रखते हैं, तब तक वे अपने गैर-कटौती योग्य आईआरए से निकाले गए पैसे को खाते के मूल्य में योगदान के अनुपात के अनुसार कर लगाया जाएगा । उदाहरण के लिए, यदि उन्होंने $ 100,000 के लायक खाते में कर-कर योगदान में 25,000 डॉलर कमाए हैं, तो वे मानते हैं कि उस खाते से उनके वितरण के केवल तीन-चौथाई कर योग्य होंगे।

हकीकत में, हालांकि, आईआरएस के संबंध में आपको कर के बाद के योगदान पर विचार करना आवश्यक है संपूर्ण का मूल्य सब आईआरए आप के मालिक हैं। काफी आईआरए होल्डिंग वाले निवेशकों के लिए, इसका मतलब यह है कि गैर-कटौती योग्य आईआरए से वितरण का केवल एक बहुत ही छोटा प्रतिशत कराधान से मुक्त किया जा सकता है।

इस बिंदु के रूप में, कुछ अजीब निवेशक कह सकते हैं: "आह! मेरे पास समाधान है! गैर-कटौतीयोग्य योगदानों के पूरे मूल्य को रोथ आईआरए में क्यों परिवर्तित नहीं करें? "बुरी खबर, मेरे दोस्त - चाचा सैम एक कदम आगे है। हालांकि यह निश्चित रूप से रोथ आईआरए में कर-आईआरए योगदानों को परिवर्तित करने की अनुमति है, रूपांतरण राशि अभी भी राशि के अनुपात में कर योग्य है संपूर्ण संयुक्त आईआरए होल्डिंग्स।

उदाहरण के लिए, एक आईआरए धारक ने 1 99 0 के दशक ($ 10,000 कुल) में $ 2,000 वार्षिक गैर-कटौती योग्य आईआरए योगदान के पांच साल और उनके सभी आईआरए (रोलओवर आईआरए, एसईपी और सिंपल आईआरए सहित, लेकिन रोथ आईआरए को छोड़कर) का कुल मूल्य बनाया है। अब $ 500,000 है। यदि वह $ 10,000 को रोथ आईआरए में परिवर्तित करने का चुनाव करता है, तो रूपांतरण राशि का केवल 2% ($ 10,000 / $ 500,000), या $ 200, कराधान से छूट दी जाएगी।

संक्षेप में, जबकि गैर-कटौती योग्य आईआरए योगदान करने की अवधारणा ध्वनि हो सकती है, लेकिन कई करदाताओं के लिए कड़वी गोली उनके द्वारा योगदान किए गए पैसे पर दोहरे कर लग सकती है। बाद में टैक्स मनी वापस आने के लिए संभावित रूप से दशकों लग सकते हैं, और लाभार्थियों की बाधाएं जो मूल योगदान पर कर लगाने से बचने वाले अवशिष्ट आईआरए का उत्तराधिकारी हो सकती हैं, वे किसी के लिए पतली नहीं हैं।

IStock के माध्यम से छवि।