योग्य एन्युइटी परिभाषा और उदाहरण |

यह क्या है:

योग्य वार्षिकियां प्रीटेक्स डॉलर के साथ खरीदी जाती हैं।

यह कैसे काम करता है (उदाहरण):

एक वार्षिकी एक अनुबंध है जिसके द्वारा एक निवेशक एक बीमा कंपनी, बैंक या अन्य वित्तीय संस्थान को एकमुश्त भुगतान करता है जो बदले में निवेशक को या तो भविष्य में एकमुश्त भुगतान या गारंटी की एक श्रृंखला देने के लिए सहमत होता है भुगतान।

वार्षिकियां या तो योग्यता प्राप्त करने के लिए निवेशक द्वारा उपयोग किए जाने वाले धन के प्रकार के आधार पर योग्य या गैर-योग्यता प्राप्त होती हैं। इस प्रकार, एक ही वार्षिकी को एक मालिक के लिए योग्य माना जा सकता है लेकिन किसी अन्य मालिक के लिए योग्य नहीं है - अंतर नवाचार की प्रकृति नहीं बल्कि बल्कि उन फंडों की प्रकृति है जिनके साथ इसे खरीदा गया था। गैर-योग्यता प्राप्त वार्षिकियां आमतौर पर किसी व्यक्ति या इकाई द्वारा खरीदी जाती हैं, जबकि योग्य वार्षिकियां किसी भी प्रकार की नियोक्ता सेवानिवृत्ति योजना के माध्यम से आमतौर पर प्रीटेक्स डॉलर या कर-कटौती योग्य योगदान के साथ खरीदी जाती हैं।

मान लें कि आप एक वार्षिकी खरीदना चाहते हैं जब तक आप रिटायर होने के बाद रहते हैं तब तक $ 1,000 की गारंटीकृत मासिक भुगतान प्रदान करेंगे। बीमा कंपनी को आपको आय की इस गारंटीकृत भविष्य धारा को प्राप्त करने के लिए अब $ 175,000 जमा करने की आवश्यकता हो सकती है। यदि आप इस सालाना टैक्स डॉलर के साथ इस सालाना खरीदते हैं, तो वार्षिकी को गैर-योग्यता माना जाता है। यदि, दूसरी तरफ, आपके नियोक्ता ने अपनी पेंशन योजना के हिस्से के रूप में इस वार्षिकी की पेशकश की है, तो आप प्रीटेक्स डॉलर के साथ वार्षिकी खरीद सकते हैं और इस प्रकार अपनी कर योग्य आय की मात्रा को कम कर सकते हैं।

एक योग्य वार्षिकी पर कमाई जब मालिक वापस ले लिया जाता है तो मालिक की सामान्य आयकर दर (कम दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दर के बजाए) पर कर योग्य। इसका मतलब यह है कि योग्य वार्षिकी न केवल मालिक को मूल योगदान पर करों को स्थगित करने की अनुमति देती है, बल्कि वे मालिक को कमाई पर करों को स्थगित करने की अनुमति भी देते हैं।

हालांकि, योग्य वार्षिकी के मालिक आमतौर पर करों में अधिक भुगतान करेंगे जब उनके निकासी गैर-अर्हता प्राप्त वार्षिकी के मालिकों की तुलना में शुरूआत करें क्योंकि गैर-योग्यता प्राप्त वार्षिकी के मालिकों ने पहले ही वार्षिकी में निवेश करने के लिए उपयोग किए जाने वाले पैसे पर कर चुकाया है। इसलिए गैर-अर्हता प्राप्त वार्षिकी से मासिक वार्षिकी भुगतान का हिस्सा पूंजी की वापसी माना जाता है और इस प्रकार कर योग्य नहीं होता है।

हालांकि इस बात पर कोई कैप नहीं है कि एक व्यक्ति या इकाई गैर-योग्यता वार्षिकी में कितनी निवेश कर सकती है योग्य वार्षिकी के लिए एक टोपी है जो मालिक की आय पर निर्भर है और अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं में भागीदारी है। गैर-योग्यता प्राप्त वार्षिकताओं के साथ कोई आवश्यक निकासी नहीं है, हालांकि कुछ राज्यों या विशिष्ट बीमा कंपनियों को इसकी आवश्यकता हो सकती है। यह योग्य वार्षिकी के मामले में नहीं है, जिसके लिए मालिक को 70 1/2 वर्ष की उम्र तक वार्षिकी से वितरण लेने की आवश्यकता होती है।

मालिक की मृत्यु पर, यदि उसने लाभार्थी के अलावा किसी अन्य व्यक्ति को लाभार्थी के रूप में नामित किया है वार्षिकी के मुताबिक, उस व्यक्ति को सालाना चरण-दर-चरण प्राप्त करने की बजाय सामान्य कर दर पर सालाना लाभ पर कर लगाया जाता है, अगर वह म्यूचुअल फंड शेयरों को विरासत में मिला हो।

यह क्यों मायने रखता है:

योग्य वार्षिक वार्षिकी में आकर्षक कर लाभ होते हैं क्योंकि वे कर योग्य आय को कम करने में मदद करते हैं और कर-स्थगित कमाई जमा करते हैं। इन कारणों से, वे गैर-योग्यता प्राप्त वार्षिकियों की तुलना में अक्सर बेहतर विकल्प होते हैं, और आम तौर पर आईआरए या अन्य कर-लाभ वाले खातों में योग्य वार्षिकी रखने से कोई अतिरिक्त लाभ नहीं होता है।

शुल्क वार्षिकियों के लिए विवाद का एक प्रमुख स्रोत हैं। खाता मूल्य, प्रारंभिक निकासी दंड आदि के प्रतिशत के आधार पर अक्सर फ्रंट-एंड लोड, राज्य कर, वार्षिक शुल्क होते हैं, और वे अधिक या सभी वार्षिकी के कर लाभों को ऑफ़सेट कर सकते हैं। बिक्री रणनीति और कम से कम पारदर्शी प्रकटीकरण को दबाकर वार्षिकी की छवि को भी कमजोर कर दिया गया है, इसलिए बुद्धिमान निवेशकों को इन प्रकटीकरण सामग्री को पढ़ना चाहिए और अपने वित्तीय सलाहकार से बहुत सारे प्रश्न पूछना चाहिए।

हालांकि वार्षिकी विवादास्पद हैं, लेकिन वे अच्छे दांव हो सकते हैं कुछ आय निवेशकों के लिए। आखिरकार, वार्षिकी की उपयुक्तता निवेशक के वित्तीय लक्ष्यों, कर स्थिति और उपलब्ध वार्षिकी के प्रकारों पर निर्भर है। मुद्रास्फीति और ब्याज दर की उम्मीदें एक निवेशक द्वारा चुने गए वार्षिकी के प्रकार को प्रभावित कर सकती हैं, जैसा कि निवेशक अपनी आश्रितों और उत्तराधिकारियों के लिए शुभकामनाएं देता है।