पारंपरिक बनाम रोथ: कौन सा आईआरए आपके लिए सही है? |

अपडेटेडः 1 अगस्त, 2012

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के सबसे प्रसिद्ध तरीकों में से एक हैं। अनिवार्य रूप से, एक आईआरए एक ऐसा खाता है जो आईआरएस के साथ एक विशेष स्थिति रखता है और निवेशकों को करों में सैकड़ों हजार डॉलर को स्थगित करने में सक्षम बनाता है।

कई प्रकार के आईआरए हैं, और प्रत्येक की अपनी आवश्यकताओं, प्रतिबंध, सीमाएं और कर उपचार, लेकिन पारंपरिक और रोथ सबसे आम हैं। यह चुनना कि आपके लिए कौन सा सही है आज के कर बिल को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित कर सकता है, साथ ही सड़क के नीचे 20 या 30 वर्षों में आपको कितना बैंक करना होगा।

आईआरए कैसे काम करते हैं?

एक आईआरए खोलना काफी सरल है। सबसे पहले, एक व्यक्ति को बैंक, ब्रोकरेज फर्म या म्यूचुअल फंड कंपनी के साथ एक खाता स्थापित करना होगा। ये कंपनियां तब एक भरोसेमंद कार्य करती हैं, हालांकि व्यक्ति आईआरए की स्थापना और योजना निवेश का चयन करने के लिए ज़िम्मेदार है।

आईआरए खाता मालिक स्टॉक, बॉन्ड, सीडी और म्यूचुअल फंड में निवेश कर सकते हैं, लेकिन कुछ ट्रस्टी गैर-मानक संपत्तियों को भी अनुमति देते हैं आईआरए में आयोजित इनमें से कुछ गैर-मानक संपत्तियों में रियल एस्टेट, आरईआईटी, वायदा, विकल्प और यूएस-खनन सोने और चांदी के सिक्के शामिल हैं।

एक बार खाता स्थापित हो जाने के बाद, व्यक्ति प्रति वर्ष अधिकतम हजार डॉलर का योगदान कर सकता है (योगदान सीमा अक्सर सालाना परिवर्तन; उदाहरण के लिए, पारंपरिक आईआरए की सीमा 2010 में प्रति व्यक्ति $ 5,000 थी, या उन 50 के लिए $ 6,000)। प्रति वर्ष 50 वर्ष से अधिक प्रतिभागी अपने आईआरए में 50 साल की उम्र में शुरू होने वाले अतिरिक्त "पकड़-अप" योगदान करने के लिए पात्र होते हैं, और 70 1/2 वर्ष की उम्र के बाद निवेशकों को परंपरागत आईआरए में योगदान करने की अनुमति नहीं दी जाती है।

आईआरए के लिए वार्षिक योगदान सीमा

वर्ष सीमा 50 + सीमा

2010 $ 5,000 $ 6,000

2011 $ 5,000 $ 6,000

2012 $ 5,000 $ 6,000

पारंपरिक और रोथ आईआरए के बीच मतभेद

पारंपरिक के बीच बड़े अंतर और दो चीजों पर रोथ आईआरए केंद्र: योगदान का कर उपचार और निकासी के कर उपचार।

योगदान

आईआरए योगदान आमतौर पर कटौती योग्य होता है यदि आईआरए एक पारंपरिक आईआरए है, लेकिन यदि आईआरए है तो वे कटौती नहीं कर सकते हैं एक रोथ यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं वाली कंपनियों के लिए काम करने वाले लोग आमतौर पर पारंपरिक आईआरए योगदानों को कम करने की अनुमति नहीं देते हैं, जब तक कि उनकी आय कुछ आय सीमा से कम न हो।

निकासी

पारंपरिक और रोथ आईआरए के बीच एक और बड़ा अंतर घूमता है आसपास जब निवेशक अपने खातों से धन वापस लेना शुरू कर सकते हैं - जिसे वितरण लेने के रूप में भी जाना जाता है। हालांकि, तकनीकी रूप से, निवेशक किसी भी समय आईआरए से अपना पैसा ले सकते हैं, निवेशक जो परंपरागत आईआरए से 5 9 1/2 वर्ष से पहले वापस लेते हैं, उन्हें लगभग हमेशा बड़ी दंड का भुगतान करना पड़ता है। (कुछ छूट हैं जो लोगों को उन दंड का भुगतान करने से बचाने में मदद करती हैं; उदाहरणों में अक्षमता, वित्तीय कठिनाई और मृत्यु शामिल है, लेकिन अन्य छूट भी हैं।)

ध्यान रखें कि आपको पारंपरिक आईआरए से वितरण नहीं लेना है यदि आप '1 9 1/2 से अधिक - यह तब होता है जब आप 70 1/2 वर्ष तक पहुंचते हैं।

दूसरी ओर रोथ आईआरए से निकासी, किसी भी समय हो सकती है और ज्यादातर परिस्थितियों में पूरी तरह से कर मुक्त होती है। यह बहुत अच्छा लगता है, लेकिन याद रखें कि रोथ आईआरए में योगदान कर कटौती योग्य नहीं है। (पारंपरिक आईआरए योगदान आम तौर पर होते हैं।) वे कर-कर धन के साथ बने होते हैं। परंपरागत आईआरए से 59 1/2 वर्ष या उसके बाद किए गए निकासी कर आम तौर पर सामान्य आय के स्तर पर कर लगाया जाता है।

अंतिम बिंदु को उजागर करना महत्वपूर्ण है: परंपरागत आईआरए से निकासी सामान्य आय के स्तर पर कर लगाई जाती है। निवेशक को इस तथ्य से लाभ होता है कि, जब तक कि खाते में पैसा है, वह खाते पर पूंजीगत लाभ पर करों का भुगतान नहीं कर रहा है। निवेशक को इस तथ्य से भी फायदा होता है कि जब वह अंततः वापसी कर लेती है, तो वह शायद टैक्स ब्रैकेट में होगी जो शायद उस मामले की तुलना में बहुत कम है जब निवेशक अपने चरम कमाई के वर्षों में था।

चुनना पारंपरिक और रोथ आईआरए के बीच चयन करने में सबसे बड़ा कारकों में से एक है: क्योंकि आईआरएस कर आप या तो आ रहे हैं या जा रहे हैं, इस पर विचार करें कि क्या आपका वर्तमान टैक्स ब्रैकेट उस ब्रैकेट से अधिक या कम है जब आप उम्मीद करते हैं सेवानिवृत्त।

उदाहरण के लिए, यदि आप 35% टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो पारंपरिक आईआरए में योगदान के लिए कर कटौती 15% टैक्स ब्रैकेट में किसी के मुकाबले आपके लिए बहुत अधिक है - खासकर यदि आप लगता है कि जब आप निकासी पर कर चुकाना शुरू करते हैं तो आप बहुत कम टैक्स ब्रैकेट में होंगे (क्योंकि आप काम नहीं करेंगे)। लेकिन यदि आप अब कम टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो पोस्ट-टैक्स मनी को रोथ में डालें और फिर टैक्स-फ्री निकासी लेना कहीं अधिक फायदेमंद हो सकता है।

एक अन्य कारक जो आपको परंपरागत और रोथ आईआरए के बीच बहुत जल्दी निर्णय लेने में मदद करेगा आपकी आय है रोथ आईआरए केवल उन फाइलर्स के लिए उपलब्ध हैं जो एक निश्चित राशि से नीचे हैं।

2012 में यह कैसे देखा गया:

• एकल फाइलर्स: यदि आपकी समायोजित सकल आय $ 110,000 से कम थी तो आप सीमा तक योगदान कर सकते हैं। यदि यह उससे अधिक है लेकिन 125,000 डॉलर से कम है, तो आप कम राशि का योगदान कर सकते हैं। यदि आपकी आय $ 125,000 से अधिक है, तो आप योगदान नहीं दे सकते।
• संयुक्त रूप से विवाहित विवाह: यदि आपकी समायोजित सकल आय $ 173,000 से कम थी तो आप सीमा तक योगदान कर सकते हैं। यदि यह उससे अधिक है लेकिन $ 183,000 से कम है, तो आप कम राशि का योगदान कर सकते हैं। यदि आपकी आय $ 183,000 से अधिक है, तो आप योगदान नहीं दे सकते।

निवेश का उत्तर: कई निवेशक सोच सकते हैं कि सेवानिवृत्ति निवेश का चयन करने पर संपत्ति आवंटन एकमात्र महत्वपूर्ण कारक है, लेकिन जैसा कि आप कर सकते हैं देखें, जिन वाहनों में आप अपनी संपत्ति डालते हैं, उनके कर परिणामों का भी सेवानिवृत्ति के लिए आपके पास कितनी धनराशि है। एक आईआरए ढूंढना जो आपके परिस्थितियों में सबसे अच्छा फिट बैठता है, वह आपके पैसे को आपके लिए कठिन बनाने का एक तरीका है।