बीमा और कर आपके वित्तीय स्वास्थ्य के लिए महत्वपूर्ण क्यों हैं

स्टीवन Podnos, एमडी सीएफपी द्वारा

हमारी साइट पर स्टीवन के बारे में और जानें एक सलाहकार से पूछें

मुझे नहीं लगता कि ज्यादातर लोग बीमा और करों के संबंधों के बारे में सोचते हैं, लेकिन यह जानकारी आपके वित्तीय स्वास्थ्य के लिए महत्वपूर्ण हो सकती है। आइए देखते हैं कि ये कारक कई अलग-अलग श्रेणियों में एक-दूसरे को कैसे प्रभावित करते हैं।

जीवन बीमा

ज्यादातर मामलों में, मृत्यु लाभ की प्राप्ति आयकरों के अधीन नहीं होती है। इस नियम के अपवाद तब मौजूद होते हैं जब बीमा पॉलिसी बेची जाती है या विशिष्ट परिस्थितियों में स्थानांतरित की जाती है। लाभार्थियों के रूप में अपने पति या आश्रितों के साथ जीवन बीमा के स्वामित्व वाले लोगों के भारी बहुमत के लिए, लाभ पर आयकर चिंता का विषय नहीं है। कुछ बीमा पॉलिसियों में बचत घटक होता है (नकद मूल्य, संपूर्ण जीवन, सार्वभौमिक जीवन, परिवर्तनीय जीवन) जिसके परिणामस्वरूप आयकर देयता हो सकती है। उदाहरण के लिए, यदि नकद मूल्य वाली पॉलिसी मृत्यु से पहले समाप्त हो जाती है, और नकद मूल्य (किसी भी ऋण सहित) में भुगतान किए गए सभी प्रीमियमों की राशि से अधिक है- अंतर सामान्य आय के रूप में कर योग्य है।

जीवन बीमा और संपत्ति कराधान एक पूरी तरह से अलग विषय है। किसी के स्वामित्व वाली पॉलिसी का नकद मूल्य उनकी मृत्यु के समय संपत्ति के रूप में कर लगाया जाता है। मृत्यु का लाभ किसी संपत्ति में कर लगाया जाता है यदि देनदार पॉलिसी का मालिक है या लाभार्थी संपत्ति है।

कई मामलों में, जीवन बीमा का स्वामित्व किसी संपत्ति के बाहर "अपरिवर्तनीय जीवन बीमा ट्रस्ट" या आईएलआईटी में होता है। इससे पॉलिसी वारिस का भुगतान करने की अनुमति देती है, जिसमें संपत्ति या आयकर के कोई नतीजे नहीं होते हैं। एक विकल्प है कि वारिस को जीवन बीमा पॉलिसी के मालिकों और लाभार्थियों के रूप में रखना है, लेकिन यह ट्रस्ट के नियंत्रण पहलुओं की पेशकश नहीं करता है।

जीवन बीमा प्रीमियम लगभग कर कटौती योग्य खर्च नहीं होते हैं। कुछ मामलों में, परिष्कृत "स्प्लिट-डॉलर" योजनाएं हैं जो बड़ी कंपनियां अधिकारियों को बनाए रखने और आकर्षित करने के लिए उपयोग करती हैं जिनमें कुछ डिग्री प्रीटेक्स बीमा प्रीमियम शामिल होते हैं, लेकिन ये आमतौर पर आईआरएस द्वारा नज़दीकी जांच के अधीन होते हैं। यदि कोई व्यवसाय एक मूल्यवान कर्मचारी पर "प्रमुख व्यक्ति" बीमा खरीदता है, तो यह प्रीमियम काट सकता है, लेकिन फिर लाभ कॉर्पोरेट संपत्ति भी है।

संपत्ति / दुर्घटना बीमा

लगभग हर सामान्य मामले में, आपके ऑटोमोबाइल या मकान मालिक के कवरेज से होने वाली हानि के भुगतान की प्राप्ति एक कर योग्य घटना नहीं है। असामान्य परिस्थिति में जिसमें आपको नुकसान से अधिक भुगतान प्राप्त होता है, "लाभ" को कर योग्य आय माना जा सकता है।

किसी व्यवसाय से संबंधित कई प्रकार की संपत्ति दुर्घटना बीमा प्रीमियम कर कटौती योग्य होती है। मकान मालिक का बीमा लगभग कटौती योग्य नहीं है।

किराए पर लेने और अन्य व्यावसायिक संपत्ति से संबंधित संपत्ति दुर्घटना बीमा व्यवसाय द्वारा कटौती योग्य है।

स्वास्थ्य बीमा

स्वास्थ्य बीमा लाभ लगभग कभी कर योग्य नहीं हैं। स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम स्वयं नियोजित व्यक्तियों द्वारा उनकी शुद्ध आय की राशि तक पूरी तरह से कटौती योग्य होते हैं। नियोक्ता केवल स्वास्थ्य खर्च के रूप में स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम काट सकते हैं यदि कर्मचारियों का एक निश्चित प्रतिशत भी शामिल है।

उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा योजनाएं स्वास्थ्य बचत खाते में योगदान की अनुमति देती हैं। आय पर करों से पूरी तरह से बचने का एकमात्र कानूनी तरीका एचएसए है। जमाराशियों को पूर्व कर बनाया जाता है, कर मुक्त हो जाता है, और विभिन्न प्रकार के स्वास्थ्य देखभाल खर्चों के लिए किसी भी कर देयता के बिना इसका उपयोग किया जा सकता है।

दीर्घकालिक देखभाल बीमा

दीर्घकालिक देखभाल लाभ लगभग कभी कर योग्य नहीं होते हैं। इस बीमा के लिए प्रीमियम (यदि अधिकांश पॉलिसी के रूप में "कर योग्यता" माना जाता है) कई व्यक्तियों और स्वयं नियोजित पार्टियों के लिए पूरी तरह से कटौती योग्य (उम्र के आधार पर कुछ सीमाओं के साथ) हैं। सी निगम अपने कर्मचारियों के लिए एलटीसी बीमा की लागत पूरी तरह से घटा सकते हैं।

आपके द्वारा खरीदे जाने वाले सभी विभिन्न प्रकार के बीमा के कर पहलुओं को समझना आर्थिक रूप से सफल होने का एक महत्वपूर्ण पहलू है।