रोथ आईआरए निकासी के लिए 5 साल के नियम
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विषयसूची:
- निकासी के लिए पांच साल का नियम
- रोथ रूपांतरण के लिए पांच साल का नियम
- लाभार्थियों के लिए पांच साल का शासन
- आगे क्या होगा?
- खोज सबसे अच्छा रोथ आईआरए प्रदाता
- आकलन आपके रोथ आईआरए योगदान कितना लायक होगा
- सीखना रोथ आईआरए के बारे में अधिक जानकारी
रोथ आईआरए महत्वपूर्ण कर लाभ प्रदान करते हैं - और, आश्चर्यजनक रूप से, स्ट्रिंग संलग्न हैं। जब आप वितरण लेते हैं तो आपको दंड या करों के स्टिकर सदमे से बचने के लिए इन निवेश सेवानिवृत्ति खातों के लिए आईआरएस नियमों का पालन करना होगा।
नीचे, हम रोथ आईआरए निकासी के लिए तीन नियमों को कवर करते हैं, जिनमें से सभी को जुर्माना से बचने के लिए पांच साल का नियम है। निवेश की कमाई (जिसे वितरण के रूप में भी जाना जाता है) को वापस लेने से पहले सामान्य प्रतीक्षा अवधि पर लागू होता है, दूसरा रोथ रूपांतरणों पर लागू होता है, और अंतिम लाभार्थियों से संबंधित होता है।
यहां आपको प्रत्येक के बारे में जानने की आवश्यकता है।
निकासी के लिए पांच साल का नियम
निवेश आय के रोथ आईआरए निकासी के लिए पांच साल के नियम के लिए आवश्यक है कि आप कम से कम पांच साल तक अपना खाता धारण करें, इससे पहले कि आप जुर्माना लगाए बिना उन आय को टैप कर सकें। यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि यह नियम विशेष रूप से निवेश आय पर लागू होता है। आपके द्वारा किए गए योगदान किसी भी समय वापस ले सकते हैं क्योंकि आपने पहले से ही इस पैसे पर कर चुकाया है।
यह नियम निर्धारित करता है कि आय की वापसी आईआरएस द्वारा कर मुक्त माना जाएगा। यदि ऐसा नहीं है, तो आप करों का भुगतान करने और अपने वितरण के कमाई हिस्से पर 10% जुर्माना दे सकते हैं। (यहां आपको यह जानने की आवश्यकता है कि क्या आप जल्दी वापसी पर विचार कर रहे हैं।)
यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि यह नियम विशेष रूप से निवेश आय पर लागू होता है। आपके द्वारा किए गए योगदान किसी भी समय वापस ले सकते हैं क्योंकि आपने पहले से ही इस पैसे पर कर चुकाया है।
पांच साल की अवधि उस वर्ष 1 जनवरी को शुरू होती है जब आपने किसी भी रोथ आईआरए में अपना पहला योगदान दिया था। एक बार जब आप कर-मुक्त के रूप में अर्हता प्राप्त करने के लिए कमाई के निकासी के लिए पांच वर्ष की अवधि को साफ़ कर लेते हैं, तो उन्हें 5 9½ आयु के बाद भी किया जाना चाहिए या क्योंकि आप कुछ अपवादों के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं। यदि आपके पास रोथ पांच साल से कम समय के लिए है, तो ऐसे अपवाद भी हैं जो आपको वापस लेने वाली कमाई पर 10% जुर्माना के लिए हुक से निकाल सकते हैं - लेकिन सभी आयकर नहीं।
| इन कारणों से कमाई के शुरुआती वितरण योग्य माना जाता है: करों या 10% जुर्माना के अधीन नहीं | इन कारणों से कमाई के शुरुआती वितरण को अपवाद माना जाता है: आय के रूप में कर योग्य, लेकिन 10% जुर्माना के अधीन नहीं |
|---|---|
| आपने कम से कम पांच वर्षों तक रोथ आईआरए आयोजित किया है और आप निम्नलिखित परिस्थितियों में से एक में वितरण ले रहे हैं: • आप उम्र 5 1/2 या पुराने हैं • आप स्थायी रूप से और पूरी तरह से अक्षम हैं • खाता मालिक की मृत्यु के बाद रोथ आईआरए के लाभार्थी के रूप में • पहली बार घर खरीदने के लिए 10,000 डॉलर तक का उपयोग करना | • आप योग्य शिक्षा खर्चों के लिए वितरण ले रहे हैं • आप बेरोजगार मेडिकल व्यय के लिए वितरण ले रहे हैं जो वर्ष के लिए आपकी समायोजित सकल आय का 7.5% से अधिक है या स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम बेरोजगार हैं • आप योग्य रिजर्व वितरण ले रहे हैं (सैन्य कर्तव्यों के सदस्यों के लिए सक्रिय कर्तव्य कहा जाता है) • आप काफी समान वितरण की श्रृंखला ले रहे हैं • वितरण एक आईआरएस लेवी के कारण है • आपके पास नहीं कम से कम पांच वर्षों तक रोथ आईआरए आयोजित किया गया, लेकिन आप 59 1/2 या पुराने, स्थायी रूप से और पूरी तरह से अक्षम हैं, खाता मालिक की मृत्यु के बाद रोथ आईआरए विरासत में मिला है या पहली बार घर खरीदने के लिए 10,000 डॉलर तक का उपयोग कर रहा है |
रोथ रूपांतरण के लिए पांच साल का नियम
उपर्युक्त नियम के समान, पारंपरिक आईआरए या 401 (के) से रोथ आईआरए के रूपांतरण से पैसे निकालने के लिए दंड से बचने के लिए पांच साल की प्रतीक्षा अवधि के अधीन हैं।
पांच वर्ष की अवधि कर वर्ष के पहले दिन शुरू होती है जिसमें आपने धन परिवर्तित किया था।
इस नियम के लिए, पांच वर्ष की अवधि कर वर्ष के पहले दिन से शुरू होती है जिसमें आपने पारंपरिक आईआरए (या एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना से रोलओवर किया) से आपके रोथ आईआरए में पैसा बदल दिया। उदाहरण के लिए, यदि आप मई के महीने में रूपांतरण करते हैं, तो उस रूपांतरण के लिए नियम पहले जनवरी से शुरू होता है। 1. आपके द्वारा किए गए प्रत्येक रूपांतरण या रोलओवर की अवधि पांच वर्ष की प्रतीक्षा अवधि के अधीन होती है।
" और पढो: क्या आपके लिए रोथ आईआरए रूपांतरण सही है?
यदि आप अपेक्षित पांच साल की अवधि को रूपांतरण से वापस लेने की प्रतीक्षा नहीं करते हैं, तो आपको किसी भी आयकर के साथ 10% जुर्माना देना पड़ सकता है। रूपांतरणों को निकालने के पांच साल के नियम पर किसी अन्य प्रकार के प्रारंभिक वितरण के रूप में एक ही अपवाद लागू होते हैं - उदाहरण के लिए ऊपर चार्ट देखें)।
लाभार्थियों के लिए पांच साल का शासन
अंतिम पांच साल का नियम मृत आईआरए धारक के लाभार्थियों को वितरण पर लागू होता है। जैसा कि अन्य दो नियमों के अनुसार उल्लेख किया गया है, मृत्यु जल्दी निकासी के लिए जुर्माना का अपवाद है - लेकिन सामान्य करों से बचने के लिए, लाभार्थियों को अभी भी निवेश आय या परिवर्तित राशि को वापस लेने के लिए प्रतीक्षा अवधि से संबंधित दो पूर्व नियमों का पालन करना होगा।
" और पढो: जब आप आईआरए प्राप्त करते हैं तो अपने विकल्पों के बारे में जानें
यदि आप रोथ आईआरए के लाभार्थी हैं, तो प्रारंभिक योगदान, रूपांतरण या रोलओवर के समय को दोबारा जांचें।
नतीजतन, यदि आप खुद को रोथ आईआरए के लाभार्थी के रूप में पाते हैं, तो प्रारंभिक योगदान, रूपांतरण या रोलओवर के समय को दोबारा जांचें। कमाई और रोलओवर का वितरण आवश्यक रूप से टैक्स-फ्री के रूप में योग्य नहीं होगा यदि पांच साल के नियमों में से कोई भी इसे प्रतिबंधित करता है, भले ही रोथ आईआरए के मूल मालिक की मृत्यु हो गई हो। उन राशियों को लाभार्थी की सकल आय में शामिल किया जाएगा और इसलिए आयकरों के अधीन, जैसे कि पैसा मूल आईआरए मालिक के पास गया था।
