बचतकर्ताओं के लिए जो आईआरए योगदान को अधिकतम करते हैं, रोथ भुगतान करता है

एक नेर्डडलेट विश्लेषण से पता चलता है कि अपने व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते में वार्षिक अधिकतम योगदान करने वाले बचतकर्ता पारंपरिक आईआरए की तुलना में रोथ आईआरए में कर सेवानिवृत्ति डॉलर के बाद अधिक नेट होने की संभावना रखते हैं। संख्याएं बताती हैं कि रोथ परंपरागत ज्ञान से अधिक बचतकर्ताओं का समर्थन करता है, और पारंपरिक आईआरए योगदान से कर बचत अलग-अलग निवेश नहीं होने पर अंतर सबसे चरम होते हैं।

विश्लेषण प्रत्येक खाते में $ 5,500 वार्षिक योगदान के आधार पर परिणामों की जांच करता है। क्योंकि करों के भुगतान के बाद रोथ आईआरए योगदान किए जाते हैं, और इसलिए परंपरागत आईआरए योगदानों की तुलना में बड़ी अग्रिम बचत प्रतिबद्धता का प्रतिनिधित्व करते हैं, रोथ आमतौर पर लंबे समय तक उच्च कर के बाद आईआरए मूल्यों की ओर जाता है। रोथ आईआरए के बाद के कर लाभ के लिए समायोजित करने के लिए, एक पारंपरिक आईआरए सेवर को प्रत्येक वर्ष के योगदान से कर बचत का निवेश करना चाहिए। इन खातों के कर उपचार पर और यह देखने के लिए कि जब परंपरागत आईआरए कर बचत का निवेश किया जाता है, तो खातों की तुलना कैसे की जाती है, नीचे "गणित करना: रोथ आईआरए बनाम पारंपरिक आईआरए" अनुभाग देखें।

कुछ मामलों में रोथ के लिए जीत का मार्जिन महत्वपूर्ण है: अध्ययन में कई परिदृश्य पाए जाते हैं जिनमें सेवानिवृत्ति में रोथ आईआरए का ले-होम वैल्यू पारंपरिक आईआरए की तुलना में $ 100,000 से अधिक है, जो समान योगदान प्राप्त करता है (प्रत्येक $ 5,500 वर्ष) 30 साल की निवेश अवधि में।

मुख्य निष्कर्ष

• यदि पारंपरिक आईआरए कर बचत अलग से निवेश नहीं की जाती है तो अधिकतम योगदान हमेशा रोथ का पक्ष लेते हैं। विश्लेषण में कोई कर परिदृश्य नहीं मिलता है जिसमें सेवानिवृत्ति पर पारंपरिक आईआरए का मूल्य रोथ आईआरए के मूल्य को धराशायी करता है, मानते हैं कि दोनों खातों को अधिकतम योगदान मिलता है और पारंपरिक आईआरए कर बचत को एक अलग निवेश वाहन में निवेश नहीं किया जाता है।
• निवेशक जो सेवानिवृत्ति में उच्चतम कर दरों का भुगतान करते हैं, वे सबसे ज्यादा लाभ (या खो देते हैं)। रोथ आईआरए में एकत्रित अतिरिक्त मूल्य सेवानिवृत्ति पर उच्चतम प्रभावी आयकर दरों का सामना करने वाले निवेशकों के लिए सबसे महत्वपूर्ण है; वे 30 साल की अवधि में अतिरिक्त $ 184,364 नेट करने के लिए खड़े हैं।
• निवेश कर बचत पारंपरिक आईआरए की मदद कर सकती है। यदि आप प्रत्येक वार्षिक पारंपरिक आईआरए योगदान से कर बचत का 100% निवेश करते हैं, तो अधिकांश कर परिदृश्य अभी भी रोथ आईआरए का पक्ष लेते हैं। हालांकि, यह ध्यान देने योग्य है कि, उनके करियर के दौरान बहुत अधिक कर दरों वाले सेवर्स और सेवानिवृत्ति में बहुत कम दरें पारंपरिक आईआरए के साथ काफी आगे आ सकती हैं यदि वे अपनी कर बचत को फिर से निवेश करते हैं - विवरण के लिए नीचे दी गई सारणी देखें।

गणित करना: रोथ आईआरए बनाम पारंपरिक आईआरए

रोथ आईआरए योगदान कर-कर डॉलर के साथ किए जाते हैं, जिसका अर्थ है कि प्रत्येक योगदान में उच्च प्रभावी लागत होती है: $ 5,500 योगदान करने के लिए - वर्तमान वार्षिक योगदान सीमा - 25% की कर दर पर, आपको अतिरिक्त भुगतान करना होगा करों में $ 1,833। (हमारी साइट रोथ आईआरए व्याख्याकर्ता के साथ रोथ्स के बारे में और जानें।)

यदि आप पारंपरिक आईआरए में $ 5,500 डालते हैं, तो वह पैसा प्रीटेक्स में जाता है, जिसका मतलब है कि आपके लिए लागत $ 5,500 है। यदि आप कटौती के लिए योग्य हैं, तो लागत उस कर बचत के मूल्य से ऑफसेट हो जाती है। इससे पारंपरिक आईआरए कम रन में बेहतर सौदा करता है। और यह संभवतः एक कारण है कि अधिकांश बचतकर्ता पारंपरिक आईआरए चुनते हैं। 2016 के निवेश कंपनी संस्थान के आंकड़ों के अनुसार, 25% अमेरिकी घरों में पारंपरिक आईआरए है, जबकि केवल 17% में रोथ है। भले ही उन संख्याओं में सभी आय स्तर शामिल हैं, जो रोथ पात्रता सीमाओं को पूरा करते हैं, पारंपरिक आईआरए अभी भी एक महत्वपूर्ण मार्जिन की ओर जाता है।

जब करों के बारे में सबकुछ माना जाता है, तो किस खाते का सवाल उच्च कर के बाद उच्च कर देगा, बचतकर्ता हर साल पारंपरिक आईआरए कर बचत में निवेश करता है या नहीं। जब पारंपरिक आईआरए से $ 30,000 वापस ले लिया जाता है, तो आईआरएस कटौती करता है; अज्ञात भविष्य कर दरों पर वास्तव में कितना निर्भर करता है, लेकिन संभवतः कई हजार डॉलर होंगे। लेकिन जब सेवानिवृत्ति में रोथ आईआरए से $ 30,000 आता है, तो पूर्ण $ 30,000 रिट्रीरी तक पहुंच जाता है क्योंकि योगदान किए जाने पर करों का भुगतान पहले से ही किया जाता था।

यह ध्यान देने योग्य है कि पारंपरिक आईआरए कर बचत का मूल्य भी है, भले ही उन बचत का निवेश नहीं किया जाता है। दरअसल, वे कर बचत एक आपातकालीन निधि के लिए एक मूल्यवान जोड़ हो सकती है, या वे ऋण का भुगतान करने या मासिक नकद प्रवाह को कम करने में मदद कर सकते हैं। हालांकि, यह विश्लेषण आईआरए के बाद कर मूल्य पर केंद्रित है, न कि कुल नकदी प्रवाह।

जब बचतकर्ता पारंपरिक आईआरए कर बचत में निवेश करता है

चूंकि इन खातों पर योगदान सीमा समान है - $ 5,500 सभी आईआरए योगदानों के लिए संयुक्त वार्षिक अधिकतम है - अधिकतम योगदान के मामले में रोथ आईआरए के साथ पारंपरिक आईआरए प्रतिस्पर्धी बनाने का एक तरीका है: द्वारा प्राप्त कर बचत का निवेश करें एक अलग निवेश खाते में पारंपरिक आईआरए योगदान। उस पूरक ब्रोकरेज खाते को ऐसे तरीके से निवेश किया जाना चाहिए जो आईआरए में निवेश को प्रतिबिंबित करे। (ध्यान दें कि परिदृश्य में जहां सेवर पारंपरिक आईआरए में अधिकतम वार्षिक योगदान नहीं देता है, कर बचत का निवेश करने के लिए अलग ब्रोकरेज खाता खोलने की आवश्यकता नहीं हो सकती है।)

कुछ परिदृश्यों में, विशेष रूप से जिसमें रिट्री की कर दर 25% या इससे नीचे रहती है, बचाए गए करों का 100% निवेश पारंपरिक आईआरए रोथ आईआरए की तुलना में अधिक मूल्यवान विकल्प बनाता है।आईआरएस डेटा से पता चलता है कि अधिकांश अमेरिकी करदाता 25% स्तर पर या नीचे ब्रैकेट में आते हैं।

अन्य कर परिदृश्यों में - विशेष रूप से कम वर्तमान कर दरों और उच्च अनुमानित सेवानिवृत्ति कर दरों पर - पारंपरिक आईआरए कटौती से 100% बचत का निवेश रोथ आईआरए में निवेश करने से कम से कम सेवानिवृत्ति संतुलन पैदा करता है।

जब बचतकर्ता पारंपरिक आईआरए कर बचत का निवेश नहीं करता है

यह तब होता है जब रोथ आईआरए वास्तव में पारंपरिक आईआरए को बाहर निकाल देता है। नीचे दी गई तालिका से पता चलता है कि विभिन्न कर परिदृश्यों में परंपरागत आईआरए पर $ 5,500 के अधिकतम वार्षिक योगदान स्तर पर रोथ आईआरए कितना अधिक है।

नीचे दिए गए ग्राफ में ध्यान दें कि इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि इन परिदृश्यों में सेवर की प्री-सेवानिवृत्ति कर दर क्या है। चूंकि परंपरागत आईआरए कर बचत हर साल निवेश नहीं की जाती है, इसलिए यह पूरी तरह से सेवानिवृत्ति में कर दर है जो परिणाम को प्रभावित करती है।

नीचे दिए गए कैलकुलेटर के साथ विभिन्न रोथ आईआरए और पारंपरिक आईआरए कर परिदृश्यों का प्रयास करें।

(अधिकांश) सेवर्स के लिए एक साधारण विकल्प

निचली पंक्ति: बचतकर्ता जो आईआरए में अधिकतम वार्षिक योगदान करते हैं और अलग-अलग पारंपरिक आईआरए कर बचत का निवेश नहीं करते हैं, वे परंपरागत आईआरए पर रोथ आईआरए चुनते समय सेवानिवृत्ति पर अधिक ले-होम आईआरए बचत के साथ समाप्त हो जाएंगे।

यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप अपने सेवानिवृत्ति निवेश के साथ सही रास्ते पर हैं, नेरडवालेट की आईआरए युक्तियों का पालन करें:

• नियोक्ता मिलान डॉलर का लाभ उठाएं। रोथ या पारंपरिक आईआरए में योगदान देने से पहले, निवेशकों को काम पर एक सेवानिवृत्ति योजना की पेशकश की जाती है, जैसे कि 401 (के), नियोक्ता मिलान डॉलर अर्जित करने के लिए उस योजना में पर्याप्त योगदान देना चाहिए।
• सही आईआरए प्रदाता चुनें। अपने आईआरए को खोलने का निर्णय लेने पर, ब्रोकर की खाता फीस और निवेश चयन पर विचार करें, जिसमें नो-ट्रांजैक्शन-शुल्क म्यूचुअल फंड और कमीशन-फ्री एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड की पेशकश शामिल है। निवेश का चयन करते समय, व्यय अनुपात पर ध्यान दें, जो कि निवेशक द्वारा भुगतान किए गए धन की वार्षिक परिचालन लागत है।
• वितरण के नियमों को समझें। उम्र 1 9 1/2 से पहले एक आईआरए से पैसे लेना 10% जुर्माना और आय करों को ट्रिगर कर सकता है। रोथ आईआरए अधिक लचीला है - योगदान, लेकिन निवेश आय नहीं, किसी भी समय हटाया जा सकता है - लेकिन यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि यह पैसा सेवानिवृत्ति के लिए निर्धारित है और उसे पहले टैप नहीं किया जाना चाहिए।

एरियल ओ'शेआ व्यक्तिगत वित्त वेबसाइट, नेरडवालेट में एक कर्मचारी लेखक हैं। ईमेल: [email protected]। ट्विटर: @arioshea। जोनाथन टोड नेरडवालेट में एक डेटा विश्लेषक है। ईमेल: [email protected]।

इस लेख को पारंपरिक आईआरए से निवेश कर बचत के प्रभाव को बेहतर ढंग से स्पष्ट करने के लिए संशोधित किया गया है, जिसके परिणामस्वरूप पारंपरिक आईआरए रोथ से बेहतर प्रदर्शन करता है। यह भी स्पष्ट करता है कि रोथ पारंपरिक आईआरए को सबसे बड़े मार्जिन से बेहतर बनाता है जब सेवर अधिकतम वार्षिक योगदान देता है और पारंपरिक आईआरए कर बचत का कोई निवेश नहीं होता है।

पहली तालिका के पहले संस्करण और इस आलेख में कैलकुलेटर ने एक अलग ब्रोकरेज खाते में पारंपरिक आईआरए से बचत का निवेश करने के कर के बोझ को अधिक महत्व दिया। कैलक्यूलेटर को अद्यतन कर दिया गया है, इसलिए गणना वापस लेने पर कर योग्य खाते में निवेशक के योगदान पर कर नहीं लगाती है, और अतिरिक्त विवरण पद्धति में जोड़ा गया है।

कार्यप्रणाली

एक पारंपरिक आईआरए और ब्रोकरेज खाते में रोथ आईआरए बनाम योगदान में वार्षिक योगदान निर्धारित करने के लिए, हमने रोथ आईआरए योगदान के प्रीटेक्स मूल्य का उपयोग किया, फिर पारंपरिक आईआरए में निवेश के लिए कोई कर बचत और निवेश के लिए कोई कर बचत की गणना की। $ 5,500 25% की कर दर के साथ रोथ आईआरए में योगदान, प्रीटेक्स लागत $ 7,333 है। उसी राशि के लिए, सेवर पारंपरिक आईआरए में $ 5,500 का निवेश कर सकता है, और $ 1,833 प्रीटेक्स डॉलर शेष है। $ 1,833 पर कर लगाने के बाद, सेवर के पास एक अलग, कर योग्य ब्रोकरेज खाते में निवेश करने के लिए 1,375 डॉलर शेष होंगे।

इन आंकड़ों को 30 साल की अवधि में 6% वार्षिक रिटर्न मानते हुए, प्रत्येक निवेश विकल्प के मूल्य को निर्धारित करने के लिए वार्षिक योगदान के रूप में उपयोग किया जाता था। हमने विभिन्न परिदृश्यों की भी गणना की जिसमें कर बचत की निवेश राशि का प्रतिशत समायोजित किया गया है।

सेवानिवृत्ति पोर्टफोलियो पारंपरिक आईआरए और ब्रोकरेज अकाउंट निवेश से जुड़ी एक सेवानिवृत्ति कर दर पर कर लगाया जाता है, जबकि रोथ आईआरए केवल योगदान के वर्ष में कर लगाया जाता है।

पूंजी लाभ कर दर सेवानिवृत्ति पर अपेक्षित प्रभावी कर दर में शामिल किया गया था। पोर्टफोलियो पर कुल कर दर अन्य कारकों पर निर्भर है, जैसे पोर्टफोलियो में निवेश का मिश्रण और बांड के कर उपचार।

कर योग्य ब्रोकरेज खाते में निवेश की संभावना प्रत्येक वर्ष कर लगती है (उदाहरण के लिए लाभांश के साथ-साथ कर योग्य पोर्टफोलियो में कारोबार से पूंजीगत लाभ वितरण पर), कर योग्य खाते और पारंपरिक आईआरए दोनों के बाद कर वापसी के बाद। चूंकि ये लागत कर योग्य खाते के परिसंपत्ति आवंटन के आधार पर व्यापक रूप से भिन्न हो सकती हैं, इसलिए इन गणनाओं में उन्हें नहीं बनाया गया है। खातों की तुलना करते समय हम आपकी अपेक्षित टैक्स रिटर्न में फैक्टरिंग की सलाह देते हैं।

सेवानिवृत्ति के दौरान रोथ आईआरए के मूल्य पर सेवानिवृत्ति पर कर योग्य परिसंपत्तियों की बिक्री पर पूंजीगत लाभ कर के बाद सेवानिवृत्ति के दौरान निकासी पर बकाया आयकर के बाद पारंपरिक आईआरए के मूल्य की तुलना में नेरडवालेट ने पारंपरिक आईआरए के मूल्य की तुलना की। उचित करों को इस गणना में शामिल किया गया था, जिसमें कर योग्य परिसंपत्तियों पर 15% पर पूंजी लाभ शामिल था।

सभी संख्या मुद्रास्फीति समायोजित हैं।