सोलो 401 (के) क्या है?

स्व-रोजगार के भत्ते बहुत हैं, लेकिन कम से कम एक महत्वपूर्ण कमी है: नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना की कमी 401 (के) जैसी है।

एकल 401 (के) दर्ज करें, या आईआरएस एक प्रतिभागी 401 (के) कहता है। स्व-नियोजित श्रमिकों के लिए डिज़ाइन किया गया, यह खाता किसी नियोक्ता-प्रायोजित योजना की कई सुविधाओं की नकल करता है, बिना आदमी के काम करने के ड्रैग के।

एकल 401 (के) क्या है?

बहुत अधिक सटीक रूप से यह कैसा लगता है: किसी व्यक्ति के साथ किसी व्यवसाय स्वामी के लिए डिज़ाइन किया गया एक व्यक्ति 401 (के)। वास्तव में, आईआरएस नियम कहते हैं कि यदि आपके कर्मचारी हैं तो आप एकल 401 (के) में योगदान नहीं दे सकते हैं, हालांकि आप और आपके पति / पत्नी दोनों को कवर करने की योजना का उपयोग कर सकते हैं।

त्वरित तथ्य

बस इस सेवानिवृत्ति खाते के बारे में जानने की जरूरत मूल बातें चाहते हैं? ब्रेकडाउन यहां दिया गया है:

योग्यता नियम	कोई आयु या आय प्रतिबंध नहीं, लेकिन किसी कर्मचारी के साथ व्यवसाय स्वामी होना चाहिए।
योगदान सीमा	508 या उससे अधिक उम्र के अतिरिक्त $ 6,000 कैच-अप योगदान के साथ, 2018 में कुल $ 55,000 तक।
योगदान पर कर	पारंपरिक 401 (के): योगदान पूर्व-कर बना दिया जाता है, जो वर्ष के लिए कर योग्य आय को कम करता है। रोथ 401 (के): योगदान कर के बाद डॉलर के साथ किया जाता है।
सेवानिवृत्ति में योग्य वितरण पर कर	पारंपरिक 401 (के): योग्य वितरण आय के रूप में कर लगाया जाता है। रोथ 401 (के): योग्य वितरण कर मुक्त हैं।
कैसे खोलें	जब तक आपके पास नियोक्ता पहचान संख्या हो, तब तक आप कई ऑनलाइन ब्रोकरों पर एकल 401 (के) खोल सकते हैं - आईआरए के लिए सर्वश्रेष्ठ ब्रोकरों की हमारी सूची में से कोई भी 401 (के) के लिए उपयुक्त होगा।

»एक एकल 401 (के) खोलने के लिए तैयार? आईआरए के लिए सर्वश्रेष्ठ दलालों की हमारी सूची देखें।

अधिक विस्तृत जानकारी के लिए, पढ़ें।

सोलो 401 (के) योगदान सीमाएं

2018 में कुल एकल 401 (के) योगदान सीमा $ 55,000 तक है। 50 या उससे अधिक उम्र के लिए अतिरिक्त $ 6,000 का कैच-अप योगदान है।

एकल 401 (के) योगदान नियमों को समझने के लिए, आप अपने आप को दो लोगों के रूप में सोचना चाहते हैं: एक नियोक्ता (स्वयं का) और एक कर्मचारी (हाँ, स्वयं भी)। उस कुल $ 55,000 योगदान सीमा के भीतर, आपके योगदान प्रत्येक भूमिका में अतिरिक्त सीमाओं के अधीन हैं:

• कर्मचारी के रूप में, आप 2018 में 18,500 डॉलर या मुआवजे का 100% योगदान कर सकते हैं, जो भी कम हो। उन 50 या उससे अधिक उम्र में अतिरिक्त $ 6,000 का योगदान मिलता है।
• नियोक्ता के रूप में, आप अपने मुआवजे के 25% या शुद्ध स्व-रोज़गार आय का अतिरिक्त लाभ-साझाकरण योगदान कर सकते हैं, जो कि आपका शुद्ध लाभ आपके स्वयं के रोजगार कर और आपके लिए किए गए योजना योगदानों का आधा हिस्सा है। 2018 में आपके योगदान के कारक के लिए उपयोग किए जा सकने वाले मुआवजे की सीमा $ 275,000 है।

ध्यान रखें कि यदि आप साइड-गिगिंग कर रहे हैं, तो योजना के बजाए, व्यक्ति द्वारा 401 (के) सीमा लागू होती है। इसका मतलब है कि यदि आप अपने दिन की नौकरी पर 401 (के) में भी भाग ले रहे हैं, तो सीमाएं सभी योजनाओं में योगदान के लिए लागू होती हैं, न कि प्रत्येक व्यक्तिगत योजना।

सोलो 401 (के) कर लाभ

एकल 401 (के) के बारे में अच्छी बात यह है कि आप अपने कर लाभ को चुनते हैं: आप परंपरागत 401 (के) का चयन कर सकते हैं, जिसके अंतर्गत योगदान आपके द्वारा किए गए वर्ष में आपकी आय को कम कर देता है। उस स्थिति में, सेवानिवृत्ति में वितरण सामान्य आय के रूप में कर लगाया जाएगा।

विकल्प रोथ एकल 401 (के) है, जो प्रारंभिक टैक्स ब्रेक नहीं देता है लेकिन आपको सेवानिवृत्ति कर मुक्त में वितरण करने की अनुमति देता है। आम तौर पर, यदि आप उम्मीद करते हैं कि आपकी आय सेवानिवृत्ति में उच्च होने की उम्मीद है तो रोथ एक बेहतर विकल्प है। अगर आपको लगता है कि आपकी आय सेवानिवृत्ति में उतरेगी, तो पारंपरिक 401 (के) के साथ टैक्स ब्रेक का चयन करें।

इन टैक्स परियों के कारण, आईआरएस के पास बहुत सख्त नियम हैं जब आप किसी भी प्रकार के खाते में डाल दिए गए पैसे को टैप कर सकते हैं: कुछ अपवादों के साथ, आप 59 ½ आयु से पहले किसी भी वितरण पर कर और दंड का भुगतान करेंगे।

» अधिक जानकारी चाहते हैं? रोथ और पारंपरिक 401 (के) एस की हमारी गहराई से तुलना यहां दी गई है

अपने पति को अपने एकल 401 (के) के नीचे कवर करना

आईआरएस एकल 401 (के) पर नो-कर्मचारी नियम के लिए एक अपवाद की अनुमति देता है: आपके पति / पत्नी, अगर वह आपके व्यवसाय से आय अर्जित करता है।

यह आपकी आय के आधार पर प्रभावी रूप से उस राशि को दोगुना कर सकता है जिसे आप परिवार के रूप में योगदान दे सकते हैं। आपका पति / पत्नी आपके कर्मचारी के रूप में $ 18,500 कर्मचारी योगदान सीमा (साथ ही लागू होने पर 50-वर्षीय कैच-अप प्रावधान) के रूप में वैकल्पिक डिफरल करेगा। नियोक्ता के रूप में, आप मुआवजे के 25% तक अपने पति / पत्नी के लिए योजना के लाभ-साझाकरण योगदान कर सकते हैं।

एकल 401 (के) कैसे खोलें

आप अधिकांश ऑनलाइन दलालों पर एकल 401 (के) खोल सकते हैं, हालांकि आपको नियोक्ता पहचान संख्या की आवश्यकता होगी। दलाल आपके लिए पूरा करने के लिए एक योजना गोद लेने का समझौता प्रदान करेगा, साथ ही खाता आवेदन भी करेगा। एक बार ऐसा करने के बाद, आप योगदान सेट अप कर सकते हैं। आपके पास ब्रोकर द्वारा पेश किए गए कई निवेशों तक पहुंच होगी, जिसमें म्यूचुअल फंड, इंडेक्स फंड, एक्सचेंज ट्रेडेड फंड, व्यक्तिगत स्टॉक और बॉन्ड शामिल हैं।

यदि आप इस वर्ष के लिए योगदान देना चाहते हैं, तो आपको 31 दिसंबर तक योजना स्थापित करनी होगी और कैलेंडर वर्ष के अंत तक अपना कर्मचारी योगदान देना होगा। कर वर्ष के लिए आपकी टैक्स-फाइलिंग की समय सीमा तक आप आमतौर पर नियोक्ता लाभ-साझाकरण योगदान कर सकते हैं।

ध्यान दें कि एक बार योजना रॉकिंग हो जाने के बाद, इसे कुछ अतिरिक्त कागजी कार्रवाई की आवश्यकता हो सकती है - आईआरएस को फॉर्म 5500-एसएफ पर वार्षिक रिपोर्ट की आवश्यकता होती है यदि किसी दिए गए वर्ष के अंत में आपकी 401 (के) योजना संपत्ति में $ 250,000 या उससे अधिक हो।

स्वयं-नियोजित कार्यकर्ता के रूप में आपके विकल्पों का वजन करने में सहायता के लिए यहां अधिक संसाधन दिए गए हैं:

• एक एकल 401 (के) की तुलना अन्य स्व-नियोजित सेवानिवृत्ति योजना विकल्पों की तुलना करें
• एसईपी आईआरए के बारे में पढ़ें, एकल श्रमिकों के लिए एक और अच्छा विकल्प
• अपनी सेवानिवृत्ति बचत आवश्यकताओं की गणना करें

एरियल ओ'शेआ व्यक्तिगत वित्त वेबसाइट, नेरडवालेट में एक कर्मचारी लेखक हैं। ईमेल: [email protected]। ट्विटर: @arioshea।