नकद जाल से सावधान रहें |

लाभ नकद नहीं हैं। लाभ एक लेखांकन अवधारणा हैं; नकद वह है जो हम खर्च करते हैं। हम नकदी के साथ बिल और पेरोल का भुगतान करते हैं। जबकि योजना-जैसी-जाने वाली व्यावसायिक योजना में एक पूर्ण उभरती वित्तीय पूर्वानुमान (कम से कम आवश्यकता तक नहीं) शामिल है, फिर भी इसे नकदी शेष और नकद प्रवाह के बारे में पता होना चाहिए।

साइडबार: ट्रू स्टोरी

कैश फ्लो समस्याएं

यह एक बहुत ही सरल अवधारणा होनी चाहिए, लेकिन यह मुश्किल हो जाती है क्योंकि हमें नकदी से अधिक लाभ के बारे में सोचने के लिए प्रशिक्षित किया जाता है। यह दुनिया का सामान्य तरीका है। जब वे नैपकिन पर पौराणिक व्यापार योजना करते हैं, तो वे सोचते हैं कि कुछ बनाने के लिए इसका क्या खर्च होता है, और वे इसे कितना बेच सकते हैं, जिसका अर्थ मुनाफा है।

हालांकि, आप बिना पैसे के लाभदायक हो सकते हैं बैंक। और इससे भी बदतर यह है कि जब आप बढ़ रहे होते हैं तो यह बहुत कुछ होता है, जो बुरी खबरों में अच्छी खबर बदलता है और लोगों को तैयार नहीं करता है।

यहां कुछ जाल हैं जिन्हें आप देख सकते हैं, इससे पहले कि वे नकदी प्रवाह की समस्याओं को पकड़ सकें।

प्राप्तियां का प्रत्येक डॉलर एक डॉलर कम नकद है

हालांकि यह सहज नहीं है, यह सच है कि अधिक प्राप्तियां कम नकदी का मतलब है। आप विश्लेषण बहुत जल्दी कर सकते हैं। परिसंपत्तियों को पूंजीगत ऋण देनदारियों के बराबर होना चाहिए, इसलिए यदि आपके पास संपत्ति के रूप में प्राप्तियां का एक डॉलर है, तो इसका मतलब है कि आपके पास नकदी में एक डॉलर कम है। यदि आपके ग्राहकों ने आपको भुगतान किया था, तो यह पैसा होगा, खातों को प्राप्त करने योग्य नहीं।

शब्दों के बारे में एक शब्द: गंभीर नकद शब्दावली

ये शब्द कुछ लोगों को बंद कर देते हैं क्योंकि वे लेखांकन और वित्तीय विश्लेषण की तरह लगते हैं। लेकिन वे जानना अच्छी बात हैं, खासकर यदि आप एक व्यवसाय चला रहे हैं। प्राप्य खातों को प्राप्त करने योग्य खातों के लिए छोटा है, जो कि उन ग्राहकों द्वारा आपके लिए बकाया धन है जिन्होंने अभी तक भुगतान नहीं किया है। बिक्री क्रेडिट पर क्रेडिट कार्ड के बारे में नहीं है, बल्कि व्यवसाय से व्यापार की बिक्री है। यह तब संदर्भित करता है जब आप एक चालान के साथ एक व्यापार ग्राहक को सामान और सेवाएं प्रदान करते हैं और तुरंत भुगतान नहीं करते हैं। आपके द्वारा चार्ज की जाने वाली राशि को तब तक प्राप्तकर्ता माना जाता है जब तक कि आपका व्यवसाय ग्राहक आपको भुगतान नहीं करता है। संग्रह दिन यह दर्शाता है कि एक व्यवसाय कितना समय तक अपने ग्राहकों द्वारा भुगतान करने के लिए इंतजार कर रहा है। सूची सामान है आपने खरीदा है और जब तक आप इसे ग्राहकों को बेचते हैं तब तक आप तब तक रहते हैं। यह वह सामग्रियां हो सकती है जो आप किसी चीज़, या उत्पादों को इकट्ठा करने जा रहे हैं जिन्हें आप ग्राहकों को बेचने जा रहे हैं। सूची एक संपत्ति है। जब तक आप इसे बेचते हैं तब तक यह लागत नहीं बनता है। इसलिए जब तक आप इसे बेचते हैं तब तक यह लाभ और हानि बयान पर दिखाई नहीं देता है। लेकिन आप शायद पहले ही इसका भुगतान कर चुके हैं। देय खाते आपके द्वारा देय धन है। जब आपके व्यापारिक ग्राहकों ने आपको भुगतान नहीं किया है, तो आपके लिए प्राप्त खातों को क्या देय है, उनके लिए देय खाते हैं।

यह हर समय व्यापार-से-व्यवसाय की बिक्री होती है। दुनिया भर में, जब कोई व्यवसाय किसी अन्य व्यवसाय को सामान या सेवाएं प्रदान करता है, तो तुरंत बिक्री के लिए धन प्राप्त करने के बजाय, एक चालान होता है और व्यवसायी ग्राहक बाद में भुगतान करता है। यह हमेशा सत्य नहीं है, लेकिन यह नियम है, अपवाद नहीं। हम कॉल करते हैं कि क्रेडिट पर बिक्री, वैसे भी, और क्रेडिट कार्ड द्वारा भुगतान की गई बिक्री के साथ इसका कोई लेना-देना नहीं है (जो, विडंबना यह है कि आम तौर पर नकदी के रूप में कुछ दिनों और कुछ जोड़े के समान होता है फीस के रूप में प्रतिशत अंक)।

हम इसका वित्तीय अनुमान बनाने में इसका उपयोग कर सकते हैं: आपके पास प्राप्य संपत्तियों में अधिक संपत्तियां, नकदी में कम है।

उदाहरण: एक कंपनी 45 दिनों के औसत से सुचारू रूप से चल रही है जो इसके प्राप्तियों के लिए प्रतीक्षा करती है $ 500,000 से थोड़ा कम की न्यूनतम शेष राशि के साथ एक स्थिर नकदी प्रवाह है। वही कंपनी घाटे में आधा मिलियन डॉलर से अधिक है जब इसका संग्रह दिन 45 के बजाय 9 0 हो जाता है। यह दो धारणाओं के बीच दस लाख डॉलर से अधिक का स्विंग है। और वह $ 10 मिलियन से कम वार्षिक बिक्री, और 50 से कम कर्मचारियों के साथ एक कंपनी में है।

और चाल यह है कि लाभ और हानि प्राप्तियों के बारे में परवाह नहीं करती है। जब आप $ 1,000 बेचते हैं तो आपके पास उतना लाभ होता है कि आपके ग्राहकों ने अभी तक भुगतान नहीं किया है जब आप $ 1,000 बेचते हैं कि आपके ग्राहक तुरंत नकदी में भुगतान करते हैं। जाहिर है, नकदी प्रवाह के प्रभाव किसी भी मामले में अलग हैं।

सूची का हर डॉलर एक डॉलर कम नकद है

जब आपके व्यवसाय को इसे बेचने से पहले सामान खरीदना पड़ता है, तो उसे सूची कहा जाता है। यह आपकी संपत्ति में से एक है। और बहुत सारी सूची रखने से आपके नकदी प्रवाह में बुरी चीजें हो सकती हैं, जब तक कि आप इसके लिए भुगतान न करें।

यह बहुत सरल गणित हो सकता है। यदि सूची में कुछ भी नहीं है तो आपको 20,000 डॉलर नकद में छोड़ दिया जाता है, फिर सूची में $ 19,000 होने के कारण आपको नकद में केवल $ 1,000 मिलते हैं। यही है, अगर आपने सूची के लिए भुगतान किया है। ऐसा इसलिए है क्योंकि आपकी अन्य संपत्तियां, आपकी देनदारियां, और आपकी पूंजी सभी समान हैं।

कभी-कभी, आप उस सूची के लिए भुगतान नहीं कर सकते हैं, जिसका अर्थ है कि आपके पास अधिक भुगतान योग्य हैं, और आपकी नकदी शेष राशि उन भुगतानकर्ताओं द्वारा समर्थित है।

अलग-अलग धारणाओं के साथ नकदी में अंतर चौंकाने वाला हो सकता है। आप यह देखने के लिए आगे देख सकते हैं कि व्हाट ए फर्क दो महीने मेक्स नामक ग्राफिक में।

पेयाबल्स का हर डॉलर एक डॉलर अधिक नकद है

जबकि प्राप्तियां और सूची संपत्तियों को समर्पित करके धन को चूसती है जो शायद हो सकती है नकद लेकिन नहीं, देर से अपने बिल का भुगतान करना आपके नकद प्रवाह की रक्षा के लिए एक मानक तरीका है। वही मूल गणित लागू होता है, इसलिए आप अपने बिलों का भुगतान करने के लिए इसका उपयोग करने के बजाय नकद में अपना पैसा छोड़ देते हैं, आपके पास अधिक नकदी होती है।

इसे देय खाते कहा जाता है, जिसका अर्थ है कि आपके द्वारा देय धन। देय खातों में हर डॉलर एक डॉलर है जो आपके पास नकदी में है जो उस बिल का भुगतान करने पर वहां नहीं होगा। जब आप व्यवसायों को बेचते हैं तो वही समस्या आपके पास एक लाभ होता है जब आप व्यवसाय करते हैं। विक्रेता के खाते प्राप्य होने वाले खरीदार के खाते देय होते हैं।

अब मैं यह नहीं कहना चाहता कि आप अपने बिल का भुगतान नहीं करते हैं, या इससे कोई फर्क नहीं पड़ता। आपके व्यापार में क्रेडिट समस्याएं और बुरी प्रतिष्ठा होगी यदि वह समय पर बिल का भुगतान नहीं करती है, या यदि बिलों के साथ कालक्रम में देर हो चुकी है। फिर भी, बहुत से व्यवसाय खुद को वित्तपोषित करने में सहायता के लिए देय खातों का उपयोग करते हैं।