स्वतंत्र ठेकेदार के लिए सेवानिवृत्ति योजना विकल्प

डेव रोवन द्वारा

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हाल के अनुमानों के मुताबिक यू.एस. कार्यबल का लगभग 13% स्वतंत्र ठेकेदारों से बना है। और हालांकि इन श्रमिकों को स्वास्थ्य और अक्षमता बीमा जैसे कई पारंपरिक नियोक्ता-प्रदान किए गए लाभों तक पहुंच नहीं हो सकती है, फिर भी सेवानिवृत्ति के लिए बचत की बात आने पर उनके पास अच्छे विकल्प हैं।

जबकि कई पूर्णकालिक कर्मचारी अपनी कंपनियों की 401 (के) योजनाओं में भाग लेते हैं, स्वतंत्र ठेकेदारों के पास कई वैकल्पिक सेवानिवृत्ति योजनाएं उपलब्ध हैं। यहां प्रत्येक प्रकार की योजना के कुछ महत्वपूर्ण पहलू हैं।

सरल आईआरए

यदि आप एक एकल स्वतंत्र ठेकेदार हैं, तो सरल IRA (कर्मचारियों के लिए बचत प्रोत्साहन योजना योजना) इसके नाम तक रहता है। यदि आप 50 वर्ष से अधिक हो तो आप $ 12,500 प्रति वर्ष या $ 15,500 का योगदान कर सकते हैं। ये योगदान प्रीटेक्स डॉलर में किए जाते हैं, जो आपके कर बिल को प्रबंधित करने में मदद करता है, और सीमा $ 5,500 से अधिक है ($ 6,500 कैच-अप योगदान सहित) आप पार्क कर सकते हैं प्रत्येक वर्ष एक पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते में।

यदि आपके पास कर्मचारी हैं, तो चीजें थोड़ा और जटिल हो जाती हैं। नियोक्ता योगदान के संदर्भ में आपको दो दृष्टिकोणों में से एक का पालन करना होगा:

1. डॉलर के लिए डॉलर के आधार पर प्रत्येक कर्मचारी के वेतन स्थगित योगदान से उसके वेतन का 3% तक मिलान करें।
2. प्रत्येक कर्मचारी की योजना में प्रत्येक कर्मचारी के वेतन का 2% का कोई भी योगदान नहीं दें, चाहे वह योजना में योगदान देना चाहे या नहीं।

सितम्बर आईआरए

एसईपी-आईआरए (सरलीकृत कर्मचारी पेंशन योजना) का बड़ा लाभ उच्च योगदान सीमा है। आप सालाना $ 53,000 की अधिकतम योगदान सीमा तक, अपने वेतन का 25% तक योगदान कर सकते हैं। एक बार फिर, यह कर परिप्रेक्ष्य से अच्छी खबर है, क्योंकि प्रीटेक्स डॉलर में योगदान किए जाते हैं। हालांकि, एसईपी योजनाओं में वैकल्पिक वेतन डिफरल और कैच-अप योगदान की अनुमति नहीं है।

बड़ा नुकसान यह है कि आप अपनी योजना में जो भी वेतन का योगदान करते हैं, आपको अपने सभी कर्मचारियों के लिए योगदान देना होगा। इसलिए, यदि आप अपने लिए 10% योगदान दे रहे हैं, तो आपको अपने प्रत्येक कर्मचारी के वेतन का भी 10% योगदान देना होगा। यदि आप अपने आप हैं, तो यह कोई मुद्दा नहीं है, लेकिन यदि आपके पास कर्मचारी आपके लिए काम कर रहे हैं, तो यह जल्दबाजी में महंगा हो जाता है।

सोलो 401 (के)

सोलो 401 (के) एस, या एक प्रतिभागी 401 (के) योजनाएं, आपको जल्दी से बड़े योगदान करने की अनुमति देती है। आप अपनी योजना में कमाई में अपनी पहली $ 18,000 ($ 50,000 से अधिक होने पर $ 50,000) को स्थगित कर सकते हैं। फिर आपको 53,000 डॉलर की अधिकतम योगदान सीमा तक, अपने वेतन का अतिरिक्त 25% योगदान करने की अनुमति है। शुरुआती वेतन स्थगित सुविधा की वजह से, आप अधिकतम $ 53,000 (50 से अधिक के लिए $ 59,000) अधिक तेज़ी से प्राप्त कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, एसईपी-आईआरए के साथ, आपको $ 53,000 अधिकतम योगदान का पूर्ण लाभ लेने के लिए वास्तव में 212,000 डॉलर का वेतन चाहिए। एकल 401 (के) के साथ, 18,000 डॉलर का आगे और फिर वेतन का 25% योगदान करके, आप बहुत कम आय स्तर पर सीमा तक पहुंच सकते हैं।

एक अतिरिक्त बोनस यह है कि आप अपने व्यवसाय के विस्तार के लिए $ 50,000 या 50% कम योजना योगदान ले सकते हैं, आपको अपने व्यवसाय का विस्तार करने के लिए धन की आवश्यकता होनी चाहिए। ब्याज दरें उचित हैं; हालांकि, चुकौती अवधि अपेक्षाकृत कम है - पांच साल - तो उधार लेने के लिए कितना निर्णय लेते समय जल्दी से चुकाने की आपकी क्षमता पर विचार करें।

एकल 401 (के) का नकारात्मक प्रशासन प्रशासनिक परेशानी है। आवश्यक कागजी कार्य अन्य योजनाओं के मुकाबले ज्यादा बोझिल है, और अतिरिक्त लंबी अवधि की आवश्यकताएं हैं। उदाहरण के लिए, योजना संतुलन $ 250,000 पर पहुंचने के बाद, आपको सरकार के साथ वार्षिक विवरण दर्ज करना होगा।

पारंपरिक और रोथ आईआरएएस

विशेष रूप से स्वतंत्र ठेकेदारों के लिए नहीं, ये योजनाएं भी अच्छे विकल्प हैं, खासतौर से उन लोगों के लिए जो शुरुआत में केवल मामूली योगदान कर सकते हैं। पारंपरिक और रोथ आईआरए दोनों के लिए, वार्षिक योगदान $ 5,500 या $ 6,500 पर कैप्ड किए जाते हैं यदि आप 50 वर्ष से अधिक हैं। पारंपरिक आईआरए योगदान प्रीटेक्स डॉलर में किए जाते हैं, जबकि रोथ आईआरए योगदान कर-कर डॉलर में होते हैं।

रोथ आईआरए का बड़ा फायदा यह है कि आपके योगदान (किसी भी निवेश रिटर्न से पहले) हमेशा कर वापस ले सकते हैं- और जुर्माना मुक्त। कमाई एक अलग कहानी है। निकासी के नियम अधिक जटिल हैं, और उपचार इस बात पर निर्भर करता है कि क्या आपके पास पांच से अधिक वर्षों का खाता है और प्रारंभिक निकासी के लिए स्वीकार्य परिस्थितियों को पूरा करते हैं।

रोथ की तरफ झुकने का एक अन्य कारण यह है कि यदि आप अभी व्यवसाय में शुरुआत कर रहे हैं और सोचें कि आपके टैक्स ब्रैकेट अब सेवानिवृत्ति के वर्षों में अधिक होगा। एक बार जब आप काफी अधिक धन जमा कर लेते हैं तो सेवानिवृत्ति के दौरान 33% या उससे अधिक की बजाय 2016 में करों में 15% का भुगतान करना बेहतर हो सकता है।

शुरू हो जाओ

ये स्वतंत्र ठेकेदारों के लिए सेवानिवृत्ति योजना विकल्पों में से कुछ हैं। ये आपकी परिस्थितियों पर लागू हो सकते हैं या नहीं भी हो सकते हैं, लेकिन आपके निर्णय के साथ शुरू करने में आपकी सहायता कर सकते हैं।

आपके द्वारा अब किए जा सकने वाले योगदानों के प्रकाश में अपने विकल्पों का वजन लें, आप कितने सोचते हैं कि आप भविष्य में योगदान करने में सक्षम होंगे और चाहे आप एक सोलोप्रीनर बने रहें या कर्मचारियों को किसी बिंदु पर किराए पर लेंगे। आपका निर्णय चाहे जो भी हो, इसे एक योजना चुनने और अपनी सेवानिवृत्ति बचत के साथ शुरू करने का एक बिंदु बनाएं।

डेव रोवन एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार और संस्थापक है रोवन फाइनेंशियल.