स्व-नियोजित के लिए पेंशन योजनाएं और तीन अन्य सेवानिवृत्ति रणनीतियां

क्या आप एक स्वतंत्र पत्रकार हैं? हो सकता है कि आप सप्ताहांत पर माली के रूप में अपना खुद का बढ़ई व्यवसाय, या चांदनी चलाएं। आप जो कुछ भी करते हैं, यदि आप किसी भी क्षमता में पार्ट-टाइमर, स्वतंत्र ठेकेदार, छोटे, या आम तौर पर स्व-नियोजित हैं, तो संभवतः आप बहुत से स्व-नियोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं में से एक में नामांकन करने के योग्य हैं जो भारी कर लाभ प्रदान करते हैं स्व-नियोजित होने के कई लाभों में से एक यह है कि अधिकतर करदाताओं की तुलना में आपके लिए अधिक सेवानिवृत्ति योजनाएं उपलब्ध हैं। पारंपरिक आईआरए बनाम रोथ आईआरए की मानक पसंद के अलावा, आपके पास से चुनने के लिए चार और योजनाएं हैं:

1) सरल व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए)) सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (एसईपी) योजना

3) सोलो 401 (के) योजना

4) व्यक्तिगत परिभाषित लाभ योजना

यदि आपके पास कोई कर्मचारी नहीं है (आपके पति / पत्नी के अलावा), तो उस महत्वपूर्ण मुद्दे पर आपको योजना की योगदान सीमा है। बेशक, यदि आपके पास कर्मचारी हैं, तो वित्तीय योजनाकार के साथ बात करने से आप योजनाओं के बीच अधिक सूक्ष्म भेदभाव को नेविगेट कर सकते हैं और यह तय करने में आपकी सहायता कर सकते हैं कि आपकी कंपनी के लिए सबसे अच्छा क्या है।

अन्यथा, प्रत्येक सेवानिवृत्ति योजना आम तौर पर समान होती है मार्ग। योजना में किए गए योगदान कर-कटौती योग्य होते हैं और जब तक आप योजना से निकासी शुरू नहीं करते हैं तब तक आपके निवेश कर मुक्त होते हैं। अब जब हमने मूलभूत बातें शामिल की हैं, तो अपने विकल्पों पर नज़र डालें।

विकल्प 1: सरल व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए)

सर्वश्रेष्ठ के लिए उपयुक्त: युवा व्यक्ति अपने घोंसले के अंडे को बढ़ाने के लिए लंबे समय तक; शुद्ध स्व-रोजगार आय में $ 72,70 9 से कम कमाई करने वाले लोग; वे लोग जो आसानी से प्रबंधित फंड चाहते हैं।

हां, एक सरल आईआरए बहुत आसान है, लेकिन इसका नाम वास्तव में कर्मचारियों के लिए बचत प्रोत्साहन योजना योजना का संक्षिप्त नाम है। यह एक छोटे नियोक्ता के लिए डिज़ाइन किया गया है जिसमें अधिकतम 100 कर्मचारी हैं जिन्होंने पिछले कैलेंडर वर्ष के लिए पेरोल पर 5,000 डॉलर या उससे अधिक कमाया था। हालांकि, यह योजना बहुत छोटी कंपनियों के लिए भी उपयुक्त है, केवल 10 लोगों के साथ, या यहां तक ​​कि सिर्फ एक व्यक्ति का शो। कोई वार्षिक रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के साथ स्थापित करना आसान और सस्ता है।

एक सरल आईआरए के साथ आप अपनी शुद्ध आय का 100% $ 11,500 तक योगदान कर सकते हैं (या यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं, तो $ 14,000 तक)। एक बार जब आप योजना में पैसा जोड़ लेते हैं, तो आपके पास पारंपरिक आईआरए के सभी निवेश विकल्प होते हैं, हालांकि आप साल के लिए अपनी शुद्ध कमाई की पूरी तरह से नकल कर सकते हैं, अगर आपको कोई संदेह है कि आप होंगे कुकी जार से अपना हाथ रखने में सक्षम, आपको अधिकतम योगदान करने से बचना चाहिए। सभी सेवानिवृत्ति योजनाओं की तरह, शुरुआती निकासी के लिए जुर्माना भी है, लेकिन सरल आईआरए के मामले में, परिणाम बड़े हो सकते हैं। यदि आप योजना की शुरुआत के दो वर्षों के भीतर जल्दी वापसी करते हैं, तो आपको 25% जुर्माना लगाया जाएगा। पहले दो सालों के बाद, दंड वापस मानक 10% पर वापस आ गए।

विकल्प 2: सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (एसईपी) योजना

सर्वश्रेष्ठ के लिए उपयुक्त: शुद्ध स्व-रोजगार आय में $ 72,70 9 से अधिक कमाई करने वाले व्यक्ति; वे लोग जो आसानी से प्रबंधित फंड चाहते हैं।

यदि स्व-रोज़गार से आपकी आय 72,70 9 डॉलर से अधिक है, तो एसईपी एक अच्छी पसंद है। यदि आप नए नियोजित हैं, तो यह एक बेहतर विकल्प भी है। क्यूं कर? चूंकि एक एसईपी आपको बड़ी योगदान करने की अनुमति देता है, अपनी सेवानिवृत्ति योजना शुरू कर देता है।

# - ad_banner_2- # यदि आप नए स्व-नियोजित हैं, तो एसईपी एक बढ़िया विकल्प है। एक एसईपी खोलने के बाद, आप बाद में परिभाषित लाभ योजना, या स्व-नियोजित 401 (के) जैसे अधिक मजबूत विकल्प के लिए स्नातक हो सकते हैं। ऊपर वर्णित योजना के साथ, एक एसईपी का सबसे बड़ा प्रक्षेपण है क्योंकि इसका नाम तात्पर्य है: यह आसान है। आईआरएस एक एसईपी का इलाज करता है जैसे कि यह एक आईआरए था, जिसका मतलब है कि एक सेट अप करने के लिए कागजी कार्य न्यूनतम है। एक अन्य बोनस: कोई टैक्स फाइलिंग आवश्यक नहीं है।

एसईपी में वार्षिक योगदान विवेकपूर्ण है; यदि आप एक साल नकद के लिए चोट पहुंचा रहे हैं और वापस कटौती की जरूरत है, तो आप ऐसा करने के लिए स्वतंत्र हैं। इसके अलावा, एसईपी योगदान सीमा अपेक्षाकृत अधिक है। 2010 के लिए, आप अपनी शुद्ध कमाई का 25% स्व-रोज़गार से $ 49,000 तक योगदान कर सकते हैं - जो अधिकांश लोगों के लिए पर्याप्त है।

चूंकि एक एसईपी आपको बड़ी योगदान करने की इजाजत देता है, प्रभावी ढंग से अपनी सेवानिवृत्ति बचत शुरू कर देता है, यह 72,70 9 डॉलर से अधिक व्यक्तियों के लिए एक अच्छा विकल्प है। $ 72,70 9 क्यों? एक सरल योजना बनाम एसईपी योजना के लिए यह ब्रेक-इन आय स्तर भी है। 72,70 9 डॉलर की शुद्ध स्व-रोज़गार आय बनाने वाला व्यक्ति अपनी सेवानिवृत्ति योजना में $ 13,514 का योगदान कर सकता है या तो योजना (स्व-रोजगार कर और "मिलान" योगदान देने के बाद)। इसलिए, यदि आप उस राशि से कम कमा रहे हैं, तो एक सरल योजना आपको उच्चतम योगदान करने की अनुमति देगी; यदि आप और अधिक कर रहे हैं, तो एक एसईपी योजना उच्चतम की अनुमति देगी।

विकल्प 3: स्व-नियोजित 401 (के)

सर्वश्रेष्ठ कर्मचारियों के लिए उपयुक्त नहीं है (उनके पति / पत्नी के अलावा); व्यक्तियों को उच्च योगदान सीमा की तलाश है।

एकल 401 (के) के रूप में भी जाना जाता है, इस विकल्प में अधिक कागजी कार्य शामिल है और दो पिछले विकल्पों की तुलना में सेट अप करना अधिक महंगा है। यह योजना स्वयंरोजगार वाले व्यवसाय मालिकों तक ही सीमित है, जिनके पास पति / पत्नी के अलावा कोई कर्मचारी नहीं है। प्रमुख लाभ: आपको दो योगदान मिलते हैं - एक कर्मचारी के रूप में, और एक नियोक्ता के रूप में। परिणाम $ 49,000 की कुल योगदान सीमा है।

विकल्प 4: व्यक्तिगत परिभाषित-लाभ योजना।

इसके लिए सबसे उपयुक्त: सेवानिवृत्त व्यक्तियों सेवानिवृत्त व्यक्ति; आक्रामक बचतकर्ता जो सालाना $ 80,000 से अधिक योगदान देंगे।

एक एसईपी या एकल 401 (के) की तुलना में, परिभाषित लाभ योजना टर्बो सेवानिवृत्ति विकल्प है। इसके साथ, आप करों से सैकड़ों हजार डॉलर आश्रय दे सकते हैं। नियोक्ता प्रति वर्ष अधिकतम $ 195,000 बचा सकते हैं, जो परिभाषित लाभ योजना को अत्यधिक भुगतान करने वाले लोगों के लिए एक बेहतरीन विकल्प बनाता है जो पक्ष में पर्याप्त मात्रा में धन कमाते हैं।

इस योजना के लिए योगदान सीमा दूसरों की तुलना में थोड़ा अलग है; व्यक्ति अपने औसत स्व-रोज़गार कमाई का 100% अपने उच्चतम तीन कैलेंडर वर्षों के लिए $ 195,000 तक योगदान कर सकते हैं।

सभी विकल्पों में से, व्यक्तिगत परिभाषित लाभ योजना कर-स्थगित विकास के लिए सबसे बड़ी क्षमता प्रदान करती है। दोष यह है कि यह भी सबसे महंगा विकल्प है, और यह विशेष रूप से जटिल है। आईआरएस नियमों के लिए आपको योजना तैयार करने के लिए एक पूर्ण अभ्यारण्य की सेवाओं को बनाए रखने की आवश्यकता होती है, जो एक अतिरिक्त लागत है। इसके अलावा, योजना के लिए पर्याप्त वार्षिक कागजी कार्य और कर फाइलिंग की आवश्यकता होती है, जिनमें से सभी वार्षिक शुल्क लेते हैं।

व्यक्तिगत परिभाषित लाभ योजना के साथ, आप सेवानिवृत्ति आय के वांछित स्तर को लक्षित करते हैं और फिर वहां पहुंचने के लिए आक्रामक रूप से बचत करते हैं। जब आप इस योजना को स्थापित करते हैं, तो आपको यह निर्धारित करना होगा कि एक बार जब आप सेवानिवृत्त हो जाएंगे तो यह आपके लिए कितनी आय उत्पन्न करेगा। उस बिंदु से, आपको उस लक्ष्य तक पहुंचने के लिए पर्याप्त धन का योगदान देना होगा। इसका मतलब यह है कि, योजना को कैसे संरचित किया जाता है, इस पर निर्भर करते हुए, आपको वर्षों में योगदान करना पड़ सकता है जब आपकी स्व-रोज़गार आय कम हो रही है।

हालांकि, यदि आप पक्ष में छः आंकड़े बनाने के लिए भाग्यशाली हैं, तो परिभाषित लाभ योजना जाने का तरीका है।

याद रखें, अपने कड़ी मेहनत वाले घोंसले अंडे के बारे में कोई बड़ा निर्णय लेने से पहले कर सलाहकार या वित्तीय योजनाकार के साथ बैठना हमेशा महत्वपूर्ण होता है।