5 छोटे-छोटे लघु व्यापार कर कटौती

उन छोटे-छोटे व्यवसाय कर कटौती का दावा करने में विफल होने के कारण आप शौचालय के नीचे पैसे कमाने की तरह हैं। कटौती कर के अधीन व्यापार आय की मात्रा को कम करने का एक कानूनी तरीका है।

"जेके के लेखक, बारबरा वेल्टमैन कहते हैं, कटौती का समर्थन करने के लिए अच्छे रिकॉर्ड रखना महत्वपूर्ण है। लेसर के लघु व्यवसाय कर 2017."

"रसीदें, चालान और अन्य दस्तावेज रखें," वह कहती हैं। "अगर आपके पास सबूत नहीं है, तो आप भाग्य से बाहर हो सकते हैं।"

आप शायद जानते हैं कि आप वेतन और मजदूरी, बंधक ब्याज और कर, कार्यालय की आपूर्ति, मरम्मत और बीमा की लागत, और संपत्ति पर मूल्यह्रास काट सकते हैं। लेकिन यहां कुछ सामान्य रूप से अनदेखा छोटे व्यवसाय कर कटौती हैं।

1. गृह कार्यालय कटौती

क्या आप अपने घर के कमरे को व्यवसाय की प्राथमिक जगह के रूप में उपयोग करते हैं, जहां आप मरीजों, ग्राहकों या ग्राहकों से निपटते हैं? आप अपने व्यक्तिगत आयकरों पर गृह कार्यालय कटौती का दावा करने में सक्षम हो सकते हैं, जब तक कि आप अपने घर का हिस्सा विशेष रूप से व्यवसाय करने के लिए उपयोग करते हैं। लेकिन मेहमानों के लिए एक कार्यालय और जगह दोनों के रूप में एक कमरे का उपयोग करना, उदाहरण के लिए, शायद आपको अयोग्य घोषित करता है।

यदि आप अर्हता प्राप्त करते हैं, तो तय करें कि वास्तविक व्यय घटाएं या आईआरएस की सरलीकृत विधि का उपयोग करें या नहीं।

यदि आप वास्तविक व्यय घटाते हैं, तो केवल आपके घर के व्यावसायिक हिस्से के लिए ही खर्च की गई रकम पूरी कटौती के लिए पात्र होगी (उदाहरण के लिए, व्यवसाय के लिए उपयोग किए जाने वाले क्षेत्र में पेंटिंग या मरम्मत)। अप्रत्यक्ष व्यय - जैसे बीमा, उपयोगिताओं, किराए और सामान्य मरम्मत - व्यवसाय के लिए उपयोग किए जाने वाले आपके घर के प्रतिशत के आधार पर कटौती योग्य हैं। लॉन रखरखाव जैसे अन्य असंबंधित व्यय कटौती योग्य नहीं हैं।

यदि आप सरलीकृत विधि चुनते हैं, तो व्यवसाय के लिए उपयोग किए जाने वाले आपके घर के क्षेत्र के स्क्वायर फुटेज द्वारा $ 5 गुणा करके अपनी कटौती की गणना करें। आईआरएस इस विधि के तहत 300 वर्ग फुट तक कटौती क्षेत्र को सीमित करता है, इसलिए अधिकतम सरलीकृत कटौती $ 1,500 है।

गृह कार्यालय कटौती के लिए अर्हता प्राप्त करने के बारे में अधिक जानकारी आईआरएस प्रकाशन 587 में मिल सकती है।

" अधिक: छोटे व्यवसायों के लिए सर्वश्रेष्ठ कर सॉफ्टवेयर

2. कैरियोवर

वेल्टमैन कहते हैं कि पूंजीगत घाटे, गृह कार्यालय कटौती और शुद्ध परिचालन घाटे में सभी कटौती की गई कटौती की जा सकती है जिसे कर योग्य आय को कम करने के लिए भावी कर वर्षों में किया जा सकता है।

वेल्टमैन कहते हैं, "यदि आप घर कार्यालय से बाहर काम करते हैं और आपके खर्च घर कार्यालय में अर्जित आय से वास्तव में अधिक थे, तो आप भविष्य में वर्ष में कटौती कर सकते हैं।" हालांकि, यह केवल तभी काम करता है जब आप वास्तविक व्यय विधि का उपयोग करते हैं, क्योंकि सरलीकृत विधि के लिए कोई कैरियोवर नहीं है। आपकी कैरियोवर राशि फॉर्म 8829 के नीचे आपके पिछले वर्ष की कर रिटर्न पर पाई जा सकती है।

यदि आपका व्यवसाय लाभदायक नहीं था और आपके पास ऑपरेटिंग लॉस था, तो आपके पास वास्तव में दो साल (टैक्स रिफंड के लिए) के नुकसान को वापस ले जाने का विकल्प होता है, या आपके भविष्य के कर योग्य को ऑफ़सेट करने के लिए 20 साल तक की हानि को आगे ले जाता है आय, जिस राशि पर आप कटौती कर सकते हैं उस पर कोई सीमा नहीं है। वेल्टमैन का कहना है कि करदाता को कैर-बैक सालों में कम टैक्स ब्रैकेट में रखा गया था, लेकिन आगे बढ़ने वाले उच्च टैक्स ब्रैकेट में होने की उम्मीद है।

चाहे वह व्यवसाय की कर योग्य आय को कम कर दे या व्यापार मालिक की व्यक्तिगत आय कंपनी की कॉर्पोरेट संरचना पर निर्भर करे। आगे मार्गदर्शन के लिए एकाउंटेंट या कर पेशेवर से परामर्श करना सबसे अच्छा है।

3. स्टार्टअप खर्च

आप विज्ञापन, परिवहन, सलाहकार शुल्क, यात्रा, कर्मचारी प्रशिक्षण और मजदूरी, और कानूनी और लेखांकन शुल्क जैसे व्यवसाय शुरू करने के लिए भुगतान किए गए खर्चों को घटा सकते हैं।

आप क्वालीफाइंग स्टार्टअप लागत में $ 5,000 तक और संगठनात्मक लागत में $ 5,000 तक कटौती कर सकते हैं। आपके कुल स्टार्टअप व्यय या संगठनात्मक लागत $ 50,000 पर पहुंचने पर दोनों कटौती समाप्त हो जाती है। $ 5,000,000 से अधिक की स्टार्टअप लागत की राशि से प्रत्येक $ 5,000 कटौती कम हो जाती है।

यदि आपके पास खर्च में $ 55,000 से अधिक है, तो पहली वर्ष की कटौती की अनुमति नहीं है और आपको आईआरएस के अनुसार, अगले 180 महीनों में आपके सभी स्टार्टअप और संगठनात्मक लागतों को कम करने की आवश्यकता होगी।

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4. बुरा ऋण पर नुकसान

क्या कोई पैसा बकाया है कि आपका व्यवसाय एकत्र नहीं कर सकता है, जैसे भुगतान न किए गए किसी कर्मचारी को भुगतान न किए गए खाते प्राप्य या अग्रिम मजदूरी? यह आपके व्यवसाय के लिए कुल नुकसान नहीं हो सकता है क्योंकि यह एक कटौती योग्य व्यय हो सकता है।

आईआरएस एक बुरा ऋण परिभाषित करता है जो आपके व्यापार या व्यापार में बनाया गया था या अधिग्रहण किया गया था, या आपके व्यापार या व्यापार से निकटता से संबंधित था, जब यह आंशिक रूप से या पूरी तरह से बेकार हो गया था। खराब व्यापार ऋणों के प्रकारों में ग्राहकों, आपूर्तिकर्ताओं, कर्मचारियों या वितरकों, और दिवालिया साथी के ऋण शामिल हैं। आईआरएस के अनुसार, आप उचित समय के लिए उन पर एकत्र करने की कोशिश करने के बाद ही खराब ऋण बन जाते हैं और आपने "ऋण एकत्र करने के लिए उचित कदम उठाए हैं लेकिन ऐसा करने में असमर्थ थे"।

आईआरएस के मुताबिक, यदि आप पहले अपनी सकल आय में आपके लिए बकाया राशि शामिल करते हैं तो आप केवल खराब व्यापार ऋण के लिए कटौती का दावा कर सकते हैं।

5. कर, कानूनी और शैक्षणिक खर्च

आम तौर पर, आईआरएस के मुताबिक, आपके एकाउंटेंट, वकील या बिजनेस कंसल्टेंट्स को भुगतान की जाने वाली फीस जो आपके व्यापार के संचालन से संबंधित सामान्य और आवश्यक खर्च हैं, वे कर वर्ष में कटौती योग्य हैं। हालांकि, व्यावसायिक संपत्तियों को प्राप्त करने के लिए भुगतान की जाने वाली कानूनी फीस कटौती योग्य नहीं है।

अन्य पात्र कटौती में पिछले वर्ष भुगतान की गई टैक्स-तैयारी फीस, राज्य या स्थानीय सरकारों को दिए गए लाइसेंस और नियामक शुल्क, और आपके कर्मचारियों के लिए शिक्षा और प्रशिक्षण की लागत के लिए भुगतान किए गए व्यय शामिल हो सकते हैं।

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स्टीव निकैस्ट्रो व्यक्तिगत वित्त वेबसाइट, नेरडवालेट में एक कर्मचारी लेखक हैं। ईमेल: स्टीवन[email protected]। ट्विटर: @StevenNicastro।

2 जनवरी, 2018 को अपडेट किया गया।